메리츠증권 메리츠금융지주 주식 주가 목표 차트 시세 공시 거래소 추천주 전망 및 기업 분석 배당금 수익률

 

메리츠증권 메리츠금융지주 주식 주가 목표 차트 시세 공시 거래소 추천주 전망 및 기업 분석 배당금 수익률

 

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분 기 보 고 서



                                                (제 15기 1분기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지


금융위원회
한국거래소 귀중 2024년      5월     16일


제출대상법인 유형 : 주권상장법인


면제사유발생 : 해당사항 없음


회      사      명 : 주식회사 메리츠금융지주


대   표    이   사 : 김용범


본  점  소  재  지 : 서울시 강남구 강남대로 382

(전  화) 02-2018-6868

(홈페이지) http://www.meritzgroup.com


작  성  책  임  자 : (직  책) 경영지원실장               (성  명) 이 동 진

(전  화) 02-2018-6825


【 대표이사 등의 확인 】



이미지: 대표이사등의확인서명-240516
대표이사등의확인서명-240516

I. 회사의 개요



1. 회사의 개요


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.



2. 회사의 연혁


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.



3. 자본금 변동사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.



4. 주식의 총수 등



- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.



5. 정관에 관한 사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.



II. 사업의 내용



1. 사업의 개요


[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]  

금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.

금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.

국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.
 

(2024년 1분기) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문 금융투자업
부문 여신전문
금융업부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 2,943,953 9,377,806 204,052 949,871 (911,832) 12,563,850
비율 23.43% 74.64% 1.62% 7.56% -7.25% 100.00%
총영업비용 금액 2,286,513 9,250,254 175,948 32,217 48,131 11,793,063
비율 19.39% 78.44% 1.49% 0.27% 0.41% 100.00%
영업이익 금액 657,440 127,552 28,104 917,654 (959,963) 770,787
비율 85.29% 16.55% 3.65% 119.05% -124.54% 100.00%
당기순이익 금액 491,781 99,989 26,557 919,422 (946,459) 591,290
비율 83.17% 16.91% 4.49% 155.49% -160.06% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


(2023년) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문 금융투자업
부문 여신전문
금융업부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 10,933,502 46,557,028 891,267 432,310 (255,749) 58,558,358
비율 18.67% 79.51% 1.52% 0.74% -0.44% 100.00%
총영업비용 금액 8,825,491 45,938,107 628,887 92,097 140,274 55,624,856
비율 15.87% 82.59% 1.13% 0.17% 0.25% 100.00%
영업이익 금액 2,108,011 618,921 262,380 340,213 (396,023) 2,933,502
비율 71.86% 21.10% 8.94% 11.60% -13.50% 100.00%
당기순이익 금액 1,567,162 372,391 217,575 343,447 (375,840) 2,124,735
비율 73.76% 17.53% 10.24% 16.16% -17.69% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


(2022년)   (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문 금융투자업
부문 여신전문
금융업부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 9,678,665 56,236,790 800,801 179,473 322,617 67,218,346
비율 14.40% 83.66% 1.19% 0.27% 0.48% 100.00%
총영업비용 금액 7,968,682 55,434,009 511,051 58,322 353,089 64,325,153
비율 12.39% 86.18% 0.79% 0.09% 0.55% 100.00%
영업이익 금액 1,709,983 802,782 289,750 121,151 (30,472) 2,893,194
비율 59.10% 27.75% 10.01% 4.19% -1.05% 100.00%
당기순이익 금액 1,257,223 573,674 254,421 108,470 (58,553) 2,135,235
비율 58.88% 26.87% 11.92% 5.08% -2.74% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함
사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.




[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  

메리츠화재는 2024년 1분기에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다. 2024년 1분기 메리츠화재의 보험수익은 2조 1,835억으로 전년동기대비 7.5% 증가하였습니다.  당기순이익은 4,909억원으로 전년동기대비 23.8% 증가했고 총자산은 39조 2,739억원으로 전년동기대비 15.4% 성장세를 보였습니다.
자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.


주1) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임



<금융투자업 부문_메리츠증권>  

메리츠증권의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.

영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.

Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.

메리츠증권의 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 1,557억원, 당기순이익은 1,265억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 35.1%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,420억원, 당기순이익은 1,998억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 30.1%, 당기순이익은 39.4% 증가했습니다.

메리츠증권의 순자본비율은 2024년 3월말기준 1,391.9%, 레버리지비율은 840%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 102% 입니다.


<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>  

1. 사업의 개요

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2024년 1분기 연결재무제표 기준 순이익은 266억원, 총자산은 8조 5,599억원입니다.

(단위 : 백만원)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
자산총계 8,559,869 8,598,012 9,066,516
부채총계 7,199,759 7,152,190 7,830,626
자본총계 1,360,110 1,445,822 1,235,890
영업수익 204,052 891,267 800,801
영업이익 28,104 262,381 289,750
당기순이익 26,557 217,575 254,421
주 )K-IFRS  연결재무제표 기준


메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
리스 130,227 473,935 727,773
할 부 금 융 87,987 244,709 277,336
대   출   금 1,109,895 4,735,960 4,762,291
팩   토   링 - - -
합         계 1,328,109 5,454,604 5,767,400


메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
조달항목 차입금 1,048,848 1,398,220 1,637,787
사채 5,398,994 5,529,812 4,998,743
콜머니 - - -
기타부채 700,518 663,965 658,245
자본총액 1,449,678 1,327,315 1,251,098
합계 8,598,038 8,919,312 8,545,873
운용항목 현금및예치금 477,501 292,255 56,393
유가증권 1,644,143 1,709,257 1,655,081
대출채권 4,307,009 4,765,258 4,742,410
할부금융자산 352,269 297,034 227,113
리스자산 1,637,058 1,676,972 1,704,346
유형자산 13,456 13,402 13,084
무형자산 3,244 3,446 3,924
기타자산 163,358 161,688 143,522
합계 8,598,038 8,919,312 8,545,873
주) 금감원 업무보고서 기준

메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
조정자기자본(A) 1,331,023 1,436,043 1,284,075
조정총자산(B) 8,134,642 8,092,287 8,409,823
조정자기자본비율(A/B) 16.36 17.75 15.27
주) 금감원 업무보고서 기준




2. 영업의 현황


(1) 연결 기준 영업의 현황

가. 영업의 개황  
메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.
앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

사업부문 그룹사 주요종속회사
여부 주요 사업의 내용
손해보험업
부문 메리츠화재해상보험(주) ○ 보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등,
보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위
금융투자업
부문 메리츠증권(주) ○ 자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업,
전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위
여신전문
금융업부문 메리츠캐피탈(주) ○ 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업,
신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위
기타부문 메리츠대체투자운용(주) X 전문사모집합투자업의 업무 등
메리츠코린도보험 X 손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.


(2024년 1분기) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문 금융투자업
부문 여신전문
금융업부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 2,943,953 9,377,806 204,052 949,871 (911,832) 12,563,850
비율 23.43% 74.64% 1.62% 7.56% -7.25% 100.00%
총영업비용 금액 2,286,513 9,250,254 175,948 32,217 48,131 11,793,063
비율 19.39% 78.44% 1.49% 0.27% 0.41% 100.00%
영업이익 금액 657,440 127,552 28,104 917,654 (959,963) 770,787
비율 85.29% 16.55% 3.65% 119.05% -124.54% 100.00%
당기순이익 금액 491,781 99,989 26,557 919,422 (946,459) 591,290
비율 83.17% 16.91% 4.49% 155.49% -160.06% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


(2023년) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문 금융투자업
부문 여신전문
금융업부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 10,933,502 46,557,028 891,267 432,310 (255,749) 58,558,358
비율 18.67% 79.51% 1.52% 0.74% -0.44% 100.00%
총영업비용 금액 8,825,491 45,938,107 628,887 92,097 140,274 55,624,856
비율 15.87% 82.59% 1.13% 0.17% 0.25% 100.00%
영업이익 금액 2,108,011 618,921 262,380 340,213 (396,023) 2,933,502
비율 71.86% 21.10% 8.94% 11.60% -13.50% 100.00%
당기순이익 금액 1,567,162 372,391 217,575 343,447 (375,840) 2,124,735
비율 73.76% 17.53% 10.24% 16.16% -17.69% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


(2022년) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문 금융투자업
부문 여신전문
금융업부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 9,678,665 56,236,790 800,801 179,473 322,617 67,218,346
비율 14.40% 83.66% 1.19% 0.27% 0.48% 100.00%
총영업비용 금액 7,968,682 55,434,009 511,051 58,322 353,089 64,325,153
비율 12.39% 86.18% 0.79% 0.09% 0.55% 100.00%
영업이익 금액 1,709,983 802,782 289,750 121,151 (30,472) 2,893,194
비율 59.10% 27.75% 10.01% 4.19% -1.05% 100.00%
당기순이익 금액 1,257,223 573,674 254,421 108,470 (58,553) 2,135,235
비율 58.88% 26.87% 11.92% 5.08% -2.74% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함

다. 그룹 자금조달ㆍ운용  

(단위 : 백만원,%)
구분 2024년 1분기 2023년 2022년
평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율
조달 보험계약부채 21,741,667 21.2 - - 19,915,906 20.9 - - 19,572,794 23.0 - -
예수부채 11,776,892 11.5 442,364 3.8 10,083,121 10.6 416,704 4.1 3,961,830 4.7 25,309 0.6
차입부채 31,635,531 30.8 1,260,572 4.0 31,396,891 32.9 1,244,702 4.0 31,654,069 37.3 783,577 2.5
기타부채 27,537,100 26.8 170,264 0.6 24,570,336 25.8 192,015 0.8 22,270,469 26.2 174,951 0.8
부채총계 92,691,190 90.3 - - 85,966,254 90.1 - - 77,459,162 91.2 - -
자본총계 9,979,101 9.7 - - 9,405,498 9.9 - - 7,480,528 8.8 - -
부채및자본총계 102,670,291 100
- 95,371,752 100.0 - - 84,939,690 100.0 - -
운용 현금및예치금 4,713,056 4.6 153,496 3.3 4,877,240 5.1 128,913 2.6 5,226,817 6.2 74,550 1.4
유가증권 75,310,797 73.4 2,517,844 3.3 67,103,396 70.4 2,559,704 3.8 56,155,710 66.1 1,864,528 3.3
대출채권 14,512,459 14.1 1,103,132 7.6 14,017,123 14.7 1,050,351 7.5 13,774,145 16.2 862,196 6.3
기타자산 8,133,979 7.9 125,040 1.5 9,373,993 9.8 164,916 1.8 9,783,018 11.5 139,971 1.4
자산총계 102,670,291 100
- 95,371,752 100.0 - - 84,939,690 100.0 - -
주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함


(2) 주요종속회사 영업 현황

영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 영업의 개황

2024년 1분기 메리츠화재의 보험수익은 2조 1,835억으로 전년동기대비 7.5% 증가하였습니다. 보종별로는 장기보험 1조 7,774억으로 보험수익의 81.4%를 차지하고 있으며, 자동차보험 1,844억원으로 8.4%, 일반보험 2,216억원으로 10.2% 비중을 차지하고 있습니다.
이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 943억원 증가한 4,909억원을 기록하였습니다. 총자산은 39조 2,739억원으로 전년동기대비 5조 2,334억원 증가하였습니다.

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임

2. 영업의 종류별 현황

(1) 보험 종목별 보험 실적 현황

(2024.01.01 - 2024.03.31)     (단위 : 백만원)
구분 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용
화재 20,243 11,768 4,876 5,556
해상 15,697 5,802 2,652 11,971
자동차 184,416 176,921 1,860 1,546
보증 1 (263) _ _
특종 184,753 96,280 4,315 77,040
해외 942 1,434 75 _
장기 1,772,671 1,318,170 43,164 48,442
연금/저축 4,776 7,008 _ _
계 2,183,499 1,617,120 56,942 144,555
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1117호  기준임

(2) 보험수지 및 계약현황
(2024.01.01 - 2024.03.31)     (단위 : 백만원)
구분 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계
경과보험료 8,068 1,652 182,852 1 116,831 1,054 _ 2,265,685 21,441 2,597,584
발생손해액 5,643 1,886 142,836 (12) 77,135 1,780 32 1,878,035 32,664 2,139,999
순사업비 2,707 1,051 39,389 _ 23,284 174 _ 588,218 805 655,628
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임

(3) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역  

- 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
금액 비율 금액 비율 금액 비율
화재 17,226 0.6 79,650 0.7 75,381 0.7
해상 17,381 0.6 58,660 0.5 55,581 0.5
자동차 186,911 6.6 751,116 6.7 800,541 7.5
보증 1 0.0 _ _ 1 _
특종 211,541 7.5 797,893 7.1 640,634 6.0
해외원보험 1,021 0.0 6,337 0.1 9,550 0.1
외국수재 _ _ 1,747 _ 2,150 _
장기 2,381,361 83.9 9,498,201 84.2 9,052,942 84.4
개인연금 21,510 0.8 86,169 0.8 87,781 0.8
합계 2,836,952 100 11,279,773 100 10,724,561 100
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임  

- 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
금액 비율 금액 비율 금액 비율
화재 10,104 0.8 51,014 1.0 28,176 0.6
해상 10,405 0.8 21,689 0.4 12,354 0.3
자동차 137,964 10.6 570,543 11.6 583,127 13.1
보증 (14) _ (305) _ (216) _
특종 112,042 8.6 411,305 8.4 335,885 7.6
해외원보험 209 _ 2,151 _ 3,237 0.1
외국수재 _ _ 90 _ 115 _
장기 1,030,724 79.2 3,847,089 78.4 3,471,305 78.3
개인연금 239  _ 1,092 _ 894 _
합계 1,301,673 100 4,904,668 100 4,434,877 100
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임  

-손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
화재 69.9 106.9 65.2
해상 114.2 90.7 74.0
자동차 78.1 80.9 79.1
보증 (2,084.7) 186,567.6 (7,522.4)
특종 66.0 78.0 82.0
해외원보험 168.8 198.6 14.1
외국수재 _ 14.2 9.3
장기 82.9 74.8 73.5
개인연금 152.3 158.9 152.7
합계 82.4 76.2 74.8
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임

(4) 모집형태별 영업현황


- 보험종목별 모집경로 및 모집형태

메리츠화재는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다
구 분
임직원
설계사
대리점
중개사
방카
슈랑스
공동
인수
화재보험
O
O
O
O
-
O
해상보험
O
O
O
O
-
O
자동차보험
O
O
O
O
-
O
특종보험
O
O
O
O
O
O
해외원보험
O
-
-
-
-
-
장기보험
O
O
O
O
O
-
개인연금보험
O
O
O
O
-
-


(5) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황


(단위 : 백만원, %)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
보유보험료 순사업비 비율 보유보험료 순사업비 비율 보유보험료 순사업비 비율
화재 6,851 2,707 39.5 35,309 16,731 47.4 20,369 13,928 68.4
해상 2,694 1,051 39.0 8,065 7,159 88.8 6,916 4,278 61.9
자동차 185,357 39,389 21.3 746,368 169,865 22.8 795,668 152,011 19.1
보증 1 _ -_ _ 36 9,019.9 1 61 8,033.4
특종 140,627 23,284 16.6 481,203 114,663 23.8 352,165 86,932 24.7
해외원보험 445 174 39.1 4,598 799 17.4 8,298 1,640 19.8
외국수재 _ _ _ 1,747 77 4.4 2,150 176 8.2
장기 2,265,956 588,218 26.0 9,078,864 2,388,776 26.3 8,670,323 2,112,158 24.4
개인연금 21,432 805 3.8 85,853 4,061 4.7 87,434 3,920 4.5
합계 2,623,363 655,628 25.0 10,442,007 2,702,167 25.9 9,943,324 2,375,104 23.9
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임  

3. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률




(단위 : 백만원, %)
구  분
제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간
총 자 산(A)
39,273,881
39,403,862
32,262,331
운용자산(B)
37,714,612
37,673,227
30,784,389
자산운용률(B/A)
96.0
95.6
95.4
주1) 기업회계기준서  제1117호를 적용하여 작성
주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액


(2) 운용내역별 수익현황




(단위 : 백만원, %)
구     분

제104 기 1분기
제103 기 연간
제102 기 연간
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
운

용

자

산

대    출

기말잔액

13,134,172
34.83
12,425,423
32.98
10,270,696
33.36
운용수익

210,336
55.65
756,029
60.12
641,360
72.03
유가증권

기말잔액

22,798,503
60.45
22,684,521
60.21
17,025,294
55.30
운용수익

166,032
43.93
501,382
39.87
238,564
26.79
현·예금
  및 신탁

기말잔액

758,854
2.01
1,559,871
4.14
2,509,176
8.15
운용수익

2,395
0.63
2,170
0.17
4,751
0.53
기    타

기말잔액

1,023,083
2.71
1,003,412
2.66
979,223
3.18
운용수익

(785)
(0.21)
(2,065)
(0.16)
5,737
0.64
계

기말잔액

37,714,612
100.00
37,673,227
100.00
30,784,389
100.00
운용수익

377,978
100.00
1,257,516
100.00
890,412
100.00
주1) 기업회계기준서  제1117호를 적용하여 작성
주2) 운용수익은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익이며, 보험금융수익 및 보험금융비용 제외한 기준
주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준
주4) 비율은 운용자산 총액대비 비율을 기재한다

(3) 대출자산
 

- 대출금 운용내역
(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)




(단위 : 백만원, %)
구  분
제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간
종   류
금   액
수익률
금   액
수익률
금   액
수익률
개   인
942,042
2.42
789,985
2.01
431,409
2.98
기 업
중소기업
12,115,854
6.72
11,371,339
6.50
9,736,610
7.86
대기업
76,276
22.93
264,099
9.65
102,677
5.02
합   계
13,134,172
6.64
12,425,423
6.28
10,270,696
7.60
주1) 기업회계기준서  제1117호를 적용하여 작성
주2) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준 (보험금융수익 및 보험금융비용 제외)
주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준


- 대출금의 잔존기간별 잔액
  (대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)




(단위 : 백만원)
구분
1년이하
1년초과 ~
3년이하
3년초과 ~
5년이하
5년초과
합   계
대출금
3,411,299
7,061,738
2,183,804
477,331
13,134,172


(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역




(단위 : 백만원, %)
구   분
제104 기 1분기
제103 기 연간
제102기 연간
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
국 내
국공채
8,474,174
1.24
8,335,704
1.03
6,308,607
2.00
특수채
2,027,719
2.87
2,072,358
2.07
1,451,493
1.87
금융채
1,450,569
3.66
1,274,675
3.78
691,146
(0.57)
회사채
1,943,203
3.46
1,760,418
2.20
1,008,943
1.95
주   식
270,050
8.30
280,042
6.07
197,765
1.08
기   타
7,517,029
3.25
7,793,272
3.24
6,207,254
(4.42)
소   계
21,682,744
2.99
21,516,469
2.23
15,865,208
1.59
해 외
외화증권
1,115,759
1.91
1,168,052
2.34
1,160,086
0.58
소   계
1,115,759
1.91
1,168,052
2.34
1,160,086
0.58
주1) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준
(보험금융수익 및 보험금융비용 제외)


(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역




(단위 : 백만원, %)
구  분

제104기 1분기

제103기 연간

제102기 연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

현 ·예 금

758,854 0.83 1,559,871 0.14 2,509,176 0.32
단자어음 _ _ _ _ _ _
금전신탁 _ _ _ _ _ _
합  계

758,854 0.83 1,559,871 0.14 2,509,176 0.32
주1) 수익률은 비용을 차감한 운용이익율임



<금융투자업 부문_메리츠증권>  

가. 영업의 현황

부동산 시장 침체로 인한 어려운 환경 속에서도 사업성이 우수한 딜을 통해 기업금융부문 실적이 증가하였으나, 미국 기준금리 인하 기대의 후퇴로 인한 금리 상승에 따른 채권수익 감소와 해외주식투자 평가손실 인식에 따른 Sale&Trading 부문의 실적 감소로 당분기 전체 실적은 전기 동기 대비 감소하였습니다.

메리츠증권의 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 1,557억원, 당기순이익은 1,265억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 35.1%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,420억원, 당기순이익은 1,998억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 30.1%, 당기순이익은 39.4% 증가했습니다.

주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.

Sales&Trading 부문은 당기순이익 663억원으로 전년 동기 대비 13.9% 감소하였습니다. 다양한 트레이딩 전략으로 주식운용에서 우수한 성과를 보였으며, 법인영업 부문 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 미국 기준금리 인하 기대의 후퇴로 인한 금리 상승에 따른 채권 수익 감소와 해외주식투자 평가손실 반영으로실적이 감소하였습니다

기업금융 부문은 당기순이익 544억원으로 전년 동기 대비 51.8% 증가하였습니다. 부동산시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 손상 반영에도 금융주선, 금융자문 및 확약 등을 통한 실적이 증가하였습니다.

리테일 부문은 당기순이익 34억원으로 전년 동기 대비 249.5% 증가하였습니다. 주식거래대금 증가에 따른 위탁수익이 증가하였으며, 부동산 경기 침체로 감소하던 대출주선수익이 증가세를 보였습니다.

자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 266억원으로 전년 동기 대비 55.0% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다.

나. 종류별 영업실적
 

(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위


연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading: 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등
 

(2) 영업부문별 재무정보

(단위 : 천원)
구 분 당분기
Sales&Trading 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합  계
총수익 8,997,688,316 529,325,966 43,560,456 252,999,003 66,003,737 (257,846,209) 9,631,731,269
총비용 (8,917,924,973) (463,959,237) (39,499,255) (218,635,146) (407,026) 186,462,687 (9,453,962,950)
법인세비용차감전순손익 79,763,343 65,366,729 4,061,201 34,363,857 65,596,711 (71,383,522) 177,768,319
법인세비용(*1) (13,415,124) (10,993,807) (683,039) (7,806,794) (15,296,419) (3,026,780) (51,221,963)
당기순이익(손실) 66,348,219 54,372,922 3,378,162 26,557,063 50,300,292 (74,410,302) 126,546,356
(*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.
구 분 전분기
Sales&Trading 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합  계
총수익 14,497,972,897 207,046,992 39,888,783 251,066,850 (223,556,006) (103,523,502) 14,668,896,014
총비용 (14,396,451,537) (159,850,205) (38,615,599) (174,912,047) 261,813,360 100,732,512 (14,407,283,516)
법인세비용차감전순손익 101,521,360 47,196,787 1,273,184 76,154,803 38,257,354 (2,790,990) 261,612,498
법인세비용(*1) (24,457,524) (11,370,184) (306,723) (17,081,784) (9,410,997) 855,309 (61,771,903)
당기순이익(손실) 77,063,836 35,826,603 966,461 59,073,019 28,846,357 (1,935,681) 199,840,595
(*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.


다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원, %)
구  분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비
자본 자본금 776,179 - 1.20 776,179 - 1.27 776,179 - 1.26
신종자본증권 884,310 - 1.37 844,661 - 1.38 770,728 - 1.25
자본잉여금 1,151,659 - 1.78 1,160,020 - 1.89 1,076,845 - 1.75
자본조정 (27,964) - (0.04) (51,904) - (0.08) (279,587) - (0.45)
기타포괄손익누계액 201,758 - 0.31 206,162 - 0.34 166,484 - 0.27
이익잉여금 3,033,487 - 4.69 2,978,268 - 4.85 3,145,782 - 5.11
비지배지분 124,445 - 0.19 124,445 - 0.20 124,445 - 0.20
예수부채 투자자예수금 1,227,846 0.90 1.90 1,202,550 0.65 1.96 1,315,162 0.37 2.14
기타 891,512 - 1.38 741,855 - 1.21 1,005,082 - 1.63
차입부채 콜머니 - - - 274 3.65 0.00 9,134 1.41 0.01
차입금 4,363,466 4.45 6.75 4,028,426 5.62 6.57 5,988,621 2.79 9.72
사채 10,636,736 4.77 16.45 10,458,231 4.37 17.05 9,452,463 2.92 15.35
RP매도 14,326,144 3.59 22.15 13,910,136 3.66 22.67 13,932,370 2.03 22.62
매도파생결합증권 9,565,949 5.06 14.79 8,561,278 5.30 13.96 7,596,641 5.59 12.34
파생상품 950,597 - 1.47 826,283 - 1.35 578,968 - 0.94
기타 10,575,070 2.06 16.35 8,562,880 1.66 13.96 8,331,961 1.43 13.53
기타부채 퇴직급여충당금 (3,446) - (0.01) (2,636) - (0.00) 2 - 0.00
기타 6,001,308 - 9.28 7,021,664 - 11.45 7,590,859 - 12.33
합  계 64,679,056 2.51 100.00 61,348,772 2.53 100.00 61,582,139 1.64 100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비
현·예금 현금및현금성자산 3,182,577 3.62 4.92 1,571,788 5.85 2.56 2,188,290 2.68 3.55
예치금 2,094,439 1.73 3.24 2,248,271 1.62 3.66 3,072,451 0.77 4.99
유가증권 당기손익_공정가치 측정금융자산 34,459,834 4.05 53.28 31,413,256 3.98 51.20 27,149,457 3.99 44.09
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,859,283 3.11 4.42 3,325,361 2.99 5.42 5,559,825 1.85 9.03
관계회사투자지분 2,034,731 - 3.15 1,982,176 - 3.23 1,787,536 - 2.90
파생결합증권 83,655 - 0.13 139,284 - 0.23 160,823 - 0.26
파생상품 732,081 - 1.13 568,608 - 0.93 285,167 - 0.46
대출채권 콜론 - - - - - - - - -
대출금 10,494,805 8.81 16.23 9,675,655 9.17 15.77 10,062,832 7.47 16.34
할인어음 - - - - - - - - -
사모사채 - - - - - - - - -
신용공여금 1,223,179 6.81 1.89 1,278,125 6.33 2.08 909,243 5.82 1.48
RP매수 646,331 3.63 1.00 1,056,470 3.82 1.72 1,678,351 2.09 2.73
대여금 3,445 2.55 0.01 4,143 2.29 0.01 3,903 1.90 0.01
기타 198 7.00 0.00 12,044 4.03 0.02 1,138 5.51 0.00
리스자산 1,637,058 5.51 2.53 1,676,972 5.06 2.73 1,704,344 4.39 2.77
유형자산 22,886 - 0.04 30,845 - 0.05 37,343 - 0.06
기  타 5,204,554 - 8.05 6,365,774 - 10.38 6,981,436 - 11.34
합  계 64,679,056 3.61 100.00 61,348,772 3.86 100.00 61,582,139 3.25 100.00



2-1. 영업 종류별 현황


가. 유가증권 등 자기매매업무


(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적
장내 장외 장내 장외 장내 장외
주 식 103,803 7,107,211 2,757 127,979 11,819,478 54,007 (700,735) 13,673,802 80,217
채 권 국공채 6,873,036 82,300,301 59,734,204 8,698,643 297,546,195 254,507,396 8,342,737 299,715,958 227,098,386
특수채 2,761,283 2,574,683 25,442,169 3,900,901 6,409,522 115,219,187 3,505,389 7,394,837 118,424,760
회사채 3,643,828 109,223 23,024,486 4,333,364 68,986 71,879,009 3,179,452 119,454 60,606,402
소   계 13,278,147 84,984,207 108,200,859 16,932,908 304,024,703 441,605,592 15,027,578 307,230,249 406,129,548
어음 및 전자단기사채 2,689,409 - 38,531,511 3,064,912 - 150,850,289 2,698,614 - 205,624,679
외화증권 785,531 - 1,452,096 349,648 - 5,926,337 527,438 - 6,630,946
선물 매 수 75,357 101,156,869 9,925,147 48,471 412,217,551 48,396,517 (55,074) 561,150,137 77,257,527
매 도 (140) 100,192,798 10,069,495 (5,547) 423,278,212 47,832,159 (9,892) 556,731,172 75,930,040
옵션 매 수 48,425 58,662 390,100 60,906 288,972 771,051 131,527 173,081 803,693
매 도 173,259 55,167 147,193 241,838 259,873 603,220 244,377 186,895 983,140
파생결합증권 (9,344,159) - 2,421,636 (9,624,272) - 18,934,129 (8,312,640) - 14,002,634
기 타 7,426,357 8,122,354 - 7,043,697 23,445,912 - 1,852,830 25,373,099 -
합 계 15,235,989 301,677,268 171,140,794 18,240,540 1,175,334,701 714,973,301 11,404,023 1,464,518,435 787,442,424
주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함 주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)


(2) 유가증권 등 운용내역

(가) 주식

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) 68,791 (280,369) 274,301
평가차익(차손) (282,589) (82,451) 42,820
배당금수익 15,370 22,162 25,851
합  계 (198,428) (340,658) 342,972
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(나) 채 권

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) (97,491) 141,768 (317,422)
평가차익(차손) 1,821 383,280 (216,670)
채권이자 168,994 694,049 523,058
합  계 73,324 1,219,097 (11,034)
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) 44,846 196,096 (234,665)
평가차익(차손) 124,419 187,636 (71,444)
분배금수익 1,248 21,000 15,306
합 계 170,513 404,732 (290,803)
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(라) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) 237,265 537,499 (508,655)
평가차익(차손) 95,771 669 (172,742)
합       계 333,036 538,168 (681,397)
주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함
 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임



② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) (105,420) (226,973) 225,433
평가차익(차손) (65,101) (37,393) 63,472
합 계 (170,521) (264,366) 288,905
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 
③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) 7,843 (505,091) (212,671)
평가차익(차손) (131,544) (61,832) 258,132
합       계 (123,701) (566,923) 45,461
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 
④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) (48,377) (348,206) 648,458
평가차익(차손) 132,457 82,976 149,117
합 계 84,080 (265,230) 797,575
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 
나. 위탁매매업무
 
(1) 예수금 및 매매거래 실적
(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
장내 장외 장내 장외 장내 장외
예 수 금 위탁자예수금 899,510 - 979,272 - 920,392 -
장내파생상품 389,653 - 444,965 - 349,604 -
거래예수금 - - - - - -
거래실적 주   식 18,694,308 1,123 64,656,947 6,704 64,587,161 14,155
채   권 60,923 537,968 123,654 628,897 54,388 1,115,832
어   음 - - - - - -
외화증권 274,938 - 631,823 - 622,100 -
선   물 13,502,664 - 48,571,469 - 73,865,947 -
옵   션 106,190 - 396,122 - 415,892 -
파생결합증권 30,920 - 100,771 - 94,144 -
기   타 - 409,467 - 1,230,892 - 2,564,978
합   계 32,669,943 948,558 114,480,786 1,866,493 139,639,632 3,694,965
수 수 료 주   식 20,627 2 69,369 9 60,096 19
채   권 19 - 89 316 102 16
어   음 - - - - - -
외화증권 - 506 - 1,069 - 1,171
선   물 791 - 2,700 - 3,659 -
옵   션 210 - 665 - 687 -
파생결합증권 31 - 90 - 63 -
기   타 - - - - - -
합계 21,678 508 72,913 1,394 64,607 1,206
주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(2) 위탁매매 업무수지
(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
수탁수수료 22,186 74,307 65,813
매매수수료 (3,648) (13,032) (15,409)
수 지 차 익 18,538 61,275 50,404
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황
(단위 : 명, 건, 백만원)
운용기간 운용역수 계약수 운용규모
3년 미만                      22        174     33,673
5년 미만                      8      160      62,441
10년 미만                     52        3,924      589,435
10년 이상                      7        550        278,973
합계  89 4,808     964,522
※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조


(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)
구  분 제53기 제52기 제51기
고객수 4,023 3,933 3,372
일임계약건수 4,808 4,699 4,030
일임계약자산총액(계약금액) 964,522 886,412 645,645
일임계약자산총액(평가금액) 1,055,433 942,311 615,213


(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)
구분 제53기 제52기 제51기
일임수수료 3,622 13,352 9,925


(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)
구  분 증권사 자산운용사 기타
 금융투자업자 은행 보험회사
 (고유계정) 보험회사
 (특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계
건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액
국내계약자산 일반투자자 - - - - 2 - - - - - - - - - - - 23 5,355 4,309 455,708 167 95,423 4,501 556,486
전문투자자 - - - - 1 437 - - 10 109,510 - - - - - - 3 - 237 216,237 20 78,251 271 404,435
계 - - - - 3 437 - - 10 109,510 - - - - - - 26 5,355 4,546 671,945 187 173,674 4,772 960,921
해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 29 2,812 - - 29 2,812
전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6 716 1 73 7 789
계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 35 3,528 　1 73 36 3,601
합계 일반투자자 - - - - 2 - - - - - - - - - - - 23 5,355 4,338 458,520 167 95,423 4,530 559,298
전문투자자 - - - - 1 437 - - 10 109,510 - - - - - - 3 - 243 216,953 21 78,324 278 405,224
계 - - - - 3 437 - - 10 109,510 - - - - - - 26 5,355 4,581 675,473 188 173,747 4,808 964,522


(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)
구분 국내 해외 합계
현금 및 예치금 현금 및 현금성 자산 - - -
예치금 16,894 468 17,362
기타 - - -
소계 16,894 468 17,362
단기금융상품 보통예금 - - -
정기예금 - - -
양도성예금증서(CD) - - -
콜론(Call Loan) - - -
환매조건부채권매수(RP) 100 - 100
기업어음증권(CP) - - -
기타 515,314 - 515,314
소계 515,414 - 515,414
증권 채무증권 국채·지방채 300 - 300
특수채 - - -
금융채 - - -
회사채 8 - 8
기타 - - -
소계 308 - 308
지분증권 주식 506,459 13,918 520,377
신주인수권증서 - - -
출자지분 - - -
기타 - - -
소계 506,459 13,918 520,377
수익증권 신탁 수익증권 1,248 - 1,248
투자신탁 수익증권 - - -
기타 - - -
소계 1,248 - 1,248
투자계약증권 - - -
파생결합증권 ELS - - -
ELW - - -
기타 - - -
소계 - - -
증권예탁증권 - - -
기타 - - -
소계 508,015 13,918 521,933
파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - -
통화관련거래 - - -
주식관련거래 724 - 724
기타 - - -
소계 724 - 724
장외파생상품 이자율관련거래 - - -
통화관련거래 - - -
주식관련거래 - - -
기타 - - -
소계 - - -
소계 - - -
기타 - - -
합계 1,041,047 14,386 1,055,433

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료
국공채/특수채 590,000 700,000 216 2,037,900 3,927,900 879 648,000 3,287,905 519
회사채 1,835,000 3,433,795 3,564 1,885,350 11,346,571 9,903 680,000 10,933,136 8,216
기업어음 - 11,421,326 1,146 - 40,965,006 3,010 - 21,109,241 5,330
합 계 2,425,000 15,555,121 4,926 3,923,250 56,239,477 13,792 1,328,000 35,330,282 14,065
주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성



(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
인수수수료 4,926 13,792 14,065
수수료비용 - - -
수지차익 4,926 13,792 14,065
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성


마. 신용공여업무

(1) 증권업부문

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
신용거래융자 187,998 181,481 210,575
증권담보대출금 1,035,181 1,098,126 700,189
매입대출채권 200 7,154 1,139
대출금 3,538,236 3,352,583 3,047,082
합           계 4,761,615 4,639,344 3,958,985
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고



- 신용이자율

기 간 1~7일까지 8~15일까지 16~30일까지 31~60일까지 61~90일까지 90일초과 연체이자율
이자율 6.55% 7.55% 8.05% 8.75% 9.05% 9.45% 약정이자율 최대구간 + 3%


(2) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)
구 분 2024.01.01 ~ 2024.03.31 2023.01.01 ~ 2023.12.31
대출금 4,834,946 4,744,928
합           계 4,834,946 4,744,928
주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고
 

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
잔고 조건부매도 13,160,015 15,747,431 14,244,927
조건부매수 990,329 1,269,826 2,885,316
거래금액 조건부매도 469,502,134 1,782,617,718 2,172,941,755
조건부매수 32,125,584 231,406,577 419,419,105
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
 

사. 리스업무

(단위 : 백만원)
구    분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
리  스  계  약  액 159,144 495,522 749,128
리  스  실  행  액 130,227 473,935 727,773
리 스 자 산 잔 액 1,644,527 1,638,157 1,746,272
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
 
 아. 신탁업무

 (1) 재무제표
  - 재무상태표(신탁계정)
(단위 : 백만원)
계정과목 총계기준
Ⅰ.자산총계 1,411,965
1. 현금및예치금 12,587
2. 증권　　　　　　　　　　　　 473,401
3. 금전채권　　　 924,067
4. 파생상품　　　　　　　　　　　　 -
5. 동산·부동산　　　　　　　　　 -
6. 실물자산 -
7. 기타운용 자산 -
8. 기타자산　　　　　　　　　　　　 1,910
9. 현재가치차금 -
10. 채권평가충당금(-) -
11. 손익 -
Ⅱ.부채총계 1,411,965
1. 금전신탁 388,620
2. 재산신탁 1,009,169
3. 종합재산신탁 -
4. 공익신탁 -
5. 담보부사채신탁 -
6. 기타신탁 -
7. 차입금 -
8. 차입유가증권 -
9. 파생상품 -
10. 기타부채 14,176
11. 특별유보금 -
12. 손익 -


- 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)
계정과목 총계기준
Ⅰ. 신탁이익계 5,906
1. 예치금이자 119
2. 증권이자 2,170
3. 금전채권이자 9
4. 배당금수익 717
5. 증권매매이익 -
6. 증권평가이익 -
7. 증권상환이익 -
8. 증권손상차손환입 -
9. 파생상품거래이익 -
10. 수수료수익 -
11. 동산·부동산수익 -
12. 실물자산수익 -
13. 무체재산권수익 -
14. 유가증권대여료 -
15. 기타수익 2,891
16. 고유계정대이자 -
17. 신탁본지점이자 -
18. 특별유보금환입 -
19. 채권평가충당금환입 -
20. 손익금 -
Ⅱ. 신탁손실계 5,906
1. 금전신탁이익 2,164
2. 재산신탁이익 2,957
3. 종합재산신탁이익 -
4. 공익신탁이익 -
5. 담보부사채신탁이익 -
6. 기타신탁이익 -
7. 차입금이자 -
8. 기타지급이자 -
9. 증권매매손실 549
10. 증권평가손실 -
11. 증권상환손실 -
12. 증권손상차손 -
13. 파생상품거래손실 -
14. 제상각 -
15. 지급수수료 -
16. 동산·부동산처분손 -
17. 유가증권차입료
18. 기금출연료 -
19. 세금과공과 -
20. 신탁보수 170
21. 기타비용 66
22. 특별유보금전입 -
23. 채권평가충당금전입 -
24. 신탁본지점이자 -
25. 손익금 -


(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)
구분 전기말 증가 감소 당기말
건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액
금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - -
특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - -
자문형 - - - - - - - -
자사주 - - - - - - - -
채권형 13 180,071 1 20,000 - - 14 200,071
주식형(자문형, 자사주 제외) 2,357 168,271 - - 62 3,604 2,295 164,667
주가연계신탁 - - - - - - - -
정기예금형 1 3,651 - - 1 3,651 - -
퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - -
확정기여형 - - - - - - - -
IRA형 - - - - - - - -
소계 - - - - - - - -
기타 45 23,882 - - - - 45 23,882
금전신탁소계 2,416 375,875 1 20,000 63 7,255 2,354 388,620
재산신탁 증권 13 93,801 - - - - 13 93,801
금전채권 19 1,281,689 5 404,376 5 770,697 19 915,368
동산 - - - - - - - -
부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - -
관리형 - - - - - - - -
소계 - - - - - - - -
관리신탁 갑종 - - - - - - - -
을종 - - - - - - - -
소계 - - - - - - - -
처분신탁 - - - - - - - -
담보신탁 - - - - - - - -
분양관리신탁 - - - - - - - -
부동산신탁계 - - - - - - - -
부동산관련권리 - - - - - - - -
무체재산권 - - - - - - - -
재산신탁소계 32 1,375,490 5 404,376 5 770,697 32 1,009,169
종합재산신탁 - - - - - - - -
기타 - - - - - - - -
합계 2,448 1,751,365 6 424,376 68 777,952 2,386 1,397,789


(3) 자금조달운용현황
  - 금전신탁자금조달현황
(단위 : 백만원)
계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계
금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - -
특정금전신탁 수시입출금 - - - - - -
자문형 - - - - - -
자사주 - - - - - -
채권형 200,071 - - - 9,324 209,394
주식형(자문형, 자사주 제외) 164,667 - - - 1,916 166,583
주가연계신탁 - - - - - -
정기예금형 - - - - - -
퇴직연금 확정급여형 - - - - - -
확정기여형 - - - - - -
IRA형 - - - - - -
소계 - - - - - -
기타 23,882 - - - 76 23,958
금전신탁합계 388,620 - - - 11,316 399,935

 - 금전신탁자금운용현황

(단위 : 백만원)
구분 증권 예치금 RP매입 기타 합계
회사채 주식 기업어음 (직매입분) (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 외화증권 기타 소계
금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - -
특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - -
자문형 - - - - - - - - - - - - - - - -
자사주 - - - - - - - - - - - - - - - -
채권형 200,000 30 - - - - - - - - - 200,030 7,248 848 1,268 209,394
주식형(자문형, 자사주 제외) - 82,854 - - - - - - - 3,589 74,283 160,726 5,310 - 547 166,583
주가연계신탁 - - - - - - - - - - - - - - - -
정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - -
퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - - - - - - - - -
확정기여형 - - - - - - - - - - - - - - - -
IRA형 - - - - - - - - - - - - - - - -
소계 - - - - - - - - - - - - - - - -
기타 - - - - - 12,052 - - - 11,803 - 23,855 28 - 75 23,958
금전신탁합계 200,000 82,884 - - - 12,052 - - - 15,392 74,283 384,611 12,586 848 1,890 399,935

자. 약정내역(지급보증업무)
(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
지급보증 18,063 17,510 19,345
조건부대출약정 800,000 - -
조건부증권인수약정 264,400 - -
한도대출 1,503,006 2,000,332 3,076,373
담보대출확약 171,284 171,284 326,403
총 액 합 계 2,756,753 2,189,126 3,422,121
중복약정금액(주1) 150,000 - 22,312
순 액 합 계 2,606,753 2,189,126 3,399,809
(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액
 

차. 주요상품ㆍ서비스 내용

(1) 주요상품
상품구분 세부구분 상품특징
CMA CMA-RP 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는
 계좌 서비스
CMA-MMW 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로
 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스
집합투자상품 MMF 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금
채권형펀드 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구
채권혼합형펀드 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구
주식혼합형펀드 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능
주식형펀드 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구
파생상품펀드 지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품
부동산펀드 부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자
특별자산펀드 선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자
채무증권 채권/CP/
  전자단기사채 채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급
파생결합증권 ELS(ELB)/
  DLS(DLB)   지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품
ETN 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로
 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품
Wrap MMW형 랩 한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품
지점운용형 랩 고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임
 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품
자문형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사
 (또는  투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품
펀드운용형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로
 직접 운용하는 랩 상품
ISA
 (개인종합자산관리계좌) 일임형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF,
 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세
 혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌
중개형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등
 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및
 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌
연금 연금저축계좌 개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택
 을 제공하는 연금저축계좌
신탁상품 특정금전신탁 1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인
 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라
 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품
재산신탁 금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시
 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁
장외파생상품 CFD
 (차액결제거래) 기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산
 하는 장외파생상품 거래


(2) 주요서비스

주요서비스

특징

지급결제서비스

인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공

WM 자산관리서비스

고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스

온라인종합대출서비스

온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모

HTS서비스

인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스

MTS서비스

스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스

ARS서비스

전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스

알리미서비스

주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미





<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>  

1. 영업의 개황
메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.
2024년 1분기말 연결재무제표 기준 순이익은 266억원으로 전년동기 대비 55.0%p 감소하였고 총자산은 8조 5,599억원으로 전년 동기 대비 7.7%p 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 경기하락에 따른 가계부채 확대로 대손비용 상승, 부동산PF 시장 경기 악화 등의 금융시장 환경 영향으로 순이익 및 총자산이 다소 감소하였습니다

2. 영업의종류
메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류 내용
1. 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
3. 신기술사업금융 신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
4. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
5. 일반대출 기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

3. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 :백만원, %)
구 분 조달항목 제13기 1분기 제12기 제11기
평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비
차입부채 차입금 1,048,848 4.02 12.20 1,398,220 3.53 15.68 1,637,787 2.88 19.16
사채 5,398,994 4.90 62.79 5,507,744 4.25 61.75 4,998,743 2.71 58.49
콜머니 - - - - - - - - -
기타부채 700,519 - 8.15 686,033 - 7.69 658,245 - 7.70
자본총액 1,449,677 - 16.86 1,327,315 - 14.88 1,251,098 - 14.64
합 계 8,598,038 3.57 100.00 8,919,312 3.18 100.00 8,545,873 2.14 100.00
주) 금감원 업무보고서 기준

(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 :백만원, %)
구 분 운용항목 제13기 1분기 제12기 제11기
평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비
원화
자금 현금및예치금 477,501 3.10 5.55 292,255 2.63 3.28 56,393           0.42 0.66
유가증권 1,644,143 2.81 19.12 1,709,257 4.39 19.16 1,655,081           4.30 19.37
대출채권 4,307,009 8.44 50.09 4,765,258 8.81 53.43 4,742,410 7.88 55.49
할부금융자산 352,269 9.60 4.10 297,034 9.19 3.33 227,113 7.15 2.66
리스자산 1,637,058 4.64 19.04 1,676,972 3.99 18.80 1,704,346 3.36 19.94
유형자산 13,456 - 0.16 13,402 - 0.15 13,084 - 0.15
무형자산 3,244 - 0.04 3,446 - 0.04 3,924 - 0.05
기타자산 163,358 - 1.90 161,688 - 1.81 143,522 - 1.68
합 계 8,598,038 6.21 100.00 8,919,312 6.69 100.00 8,545,873 6.07 100.00
주) 금감원 업무보고서 기준

4. 영업 종류별 현황

1) 취급업무별 영업실적

(단위 :백만원, %)
구         분 제13기 1분기 제12기 제11기
금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비
리    스 금융리스 111,227 8.37 397,828 7.29 709,658 12.30
운용리스 19,000 1.43 76,107 1.40 18,115 0.31
소  계 130,227 9.81 473,935 8.69 727,773 12.62
할 부 금 융 87,987 6.62 244,709 4.49 277,336 4.81
대   출   금 1,109,895 83.57 4,735,960 86.83 4,762,291 82.57
팩   토   링 - - - - - -
합         계 1,328,109 100.00 5,454,604 100.00 5,767,400 100.00

2) 부문별 영업실적


(1) 리스 취급현황
(단위 :백만원, %)
구         분 제13기 1분기 제12기 제11기
금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비
물 건 별 국산 42,126 32.35 114,151 24.09 139,169 19.12
외산 88,101 67.65 359,784 75.91 588,604 80.88
소 계 130,227 100.00 473,935 100.00 727,773 100.00
이용자별 공공기관/비영리단체 - - - - - -
사업자(법인,개인) 130,227 100.00 473,935 100.00 727,773 100.00
기타 - - - - - -
소계 130,227 100.00 473,935 100.00 727,773 100.00
업 종 별 제조업 4,834 3.71 18,114 3.82 20,205 2.78
비제조업 125,393 96.29 455,821 96.18 707,568 97.22
소계 130,227 100.00 473,935 100.00 727,773 100.00
주) 선급리스 제외


(2) 할부금융 취급현황

(단위 :백만원, %)
구       분 제13기 1분기 제12기 제11기
금  액 구성비 금  액 구성비 금  액 구성비
내  구  재 81,212 92.30 226,396 92.52 259,221 93.47
주       택 - - - - - -
기  계  류 - - - - - -
기       타 6,775 7.70 18,313 7.48 18,115 6.53
총       계 87,987 100.00 244,709 100.00 277,336 100.00


(3) 대출업무 취급현황

(단위 :백만원)
구   분 제13기 1분기 제12기 제11기
일반대출 일반대출 894,805 4,105,475 3,999,415
오토론 215,090 630,485 762,876
합   계 1,109,895 4,735,960 4,762,291


3) 영업 현황
                                                                                                  (단위 :백만원)

과 목

제13기 1분기 제12기 제11기
Ⅰ.영업수익 204,052 891,267 800,801
  1.이자수익 125,644 556,797 463,030
  2 수수료수익 20,565 97,369 118,388
  3.리스수익 47,659 182,733 162,047
  4.금융투자상품수익 2,766 24,700 25,446
  5.기타영업수익 7,418 29,669 31,890
Ⅱ.영업비용 175,948 628,887 511,051
  1.이자비용 76,813 288,581 185,024
  2.수수료비용 6,883 27,573 24,008
  3.리스비용 34,438 126,774 115,821
  4.금융투자상품비용 9,549 24,026 43,071
  5.판매관리비 17,363 82,162 90,245
  6.기타영업비용 30,902 79,771 52,882
Ⅲ.영업이익 28,104 262,381 289,750
Ⅳ.영업외수익 10,321 37,722 57,740
Ⅴ.영업외비용 4,061 19,450 10,408
Ⅵ.법인세비용차감전순이익 34,364 280,653 337,082
Ⅶ.법인세비용 7,807 63,078 82,661
Ⅷ.당기순이익 26,557 217,575 254,421
주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준




3. 파생상품거래 현황



[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]  

가. 파생상품 거래현황
- 기준일 현재 해당사항 없음

나. 신용파생상품 거래현황  

- 기준일 현재 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세  
- 기준일 현재 해당사항 없음


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  

1.  파생상품 거래현황




(단위 : 백만원)
구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

4,155,000
1,323,092
_ _ _
5,478,092
매매목적

_
21,802
_ _ _
21,802
거 래

장 소

장내거래

_
　_
_ _ _
_
장외거래

4,155,000
1,344,894
_ _ _
5,499,894
거 래

형 태

선 도

4,155,000
262,689
_ _ _
4,417,689
선 물

_
　_
_ _ _
_
스 왑

_
1,082,205
_ _ _
1,082,205
옵 션

_ _ _ _ _ _



2. 신용파생상품 현황


(1) 신용파생상품 거래현황




(단위 : 백만원)
구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

- - - - - -
Credit Option

- - - - - -
Total Return Swap

- - - - - -
Credit Linked Notes

- - - - - -
기  타

- - - - - -
합   계

- - - - - -

(2) 신용파생 상세명세서
 - 해당사항 없음



<금융투자업 부문_메리츠증권>

기준일: 2024년 3월말 (단위 : 백만원)
구 분 이자율 통화 주식 기타
거 래
 목 적 위험회피 - - - -
매매목적 407,877,119 6,846,032 21,060,197 9,987,171
거 래
 장 소 장내거래 6,853,776 1,556,362 17,467,374 40,430
장외거래 401,023,343 5,289,670 3,592,823 9,946,741
거 래
 형 태 선 도 1,760,000 4,643,388 - -
선 물 6,827,715 1,556,362 6,202,571 40,430
스 왑 399,263,343 605,878 456,375 9,946,078
옵 션 26,061 40,404 14,401,251 663


기준일:  2023년 12월말 (단위 : 백만원)
구 분 이자율 통화 주식 기타
거 래
 목 적 위험회피 - - - -
매매목적 367,375,425 6,522,749 20,195,752 11,310,506
거 래
 장 소 장내거래 9,110,948 1,039,871 18,019,066 28,495
장외거래 358,264,477 5,482,878 2,176,686 11,282,011
거 래
 형 태 선 도 1,967,000 4,512,678 - -
선 물 9,110,948 1,039,871 5,972,135 28,495
스 왑 356,297,477 931,518 544,221 10,779,312
옵 션 - 38,682 13,679,396 502,699


나. 신용파생상품 거래현황


(단위 : 건)
구     분 신 용 매 도 신 용 매 입
해외물 국내물 계 해외물 국내물 계
Credit Default Swap   - - - - 9 9
Credit Option   - - - - - -
Total Return Swap   4 7 11 - - -
Credit Linked Notes   - - - - - -
기     타   - - - - - -
계   4 7 11 - 9 9

다. 신용파생상품 상세명세
(단위 : 원)
상품
 종류 보장매수자 보장매도자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-05-27 2024-06-20 200,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-06-10 2025-06-20 83,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-07-20 2025-06-20 100,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-07-20 2024-12-20 50,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-07-24 2025-12-20 100,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-08-03 2025-12-20 50,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2021-01-20 2025-07-30 60,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2021-02-18 2026-06-22 100,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2022-08-22 2027-12-20 50,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-07-07 2024-07-05 85,370,000,000 국고01500-3012(20-9)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-07-25 2024-07-24 43,045,000,000 국고01500-3012(20-9)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-09-08 2025-03-31 USD 29,015,730.34
 (KRW 38,727,295,285) 한국전력채권1027
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-09-11 2025-09-11 USD 37,569,496.62
 (KRW 50,095,166,793) 한국전력채권1394
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-11-09 2026-11-10 USD 20,098,740
 (KRW 26,238,905,070) DFHOLD 261106
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-11-10 2026-11-10 USD 10,016,900
 (KRW 13,112,122,100) DFHOLD 261106
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-11-20 2026-11-10 USD 10,080,301
 (KRW 13,047,941,614) DFHOLD 261106
TRS 법인투자자 메리츠증권 2024-01-03 2026-07-29 USD 10,531,746
 (KRW 13,683,897,578) DAESEC 260726
TRS 법인투자자 메리츠증권 2024-02-02 2025-02-05 18,550,000,000 국고02750-4412(14-7)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2024-02-02 2025-02-05 18,106,000,000 국고02375-3809(18-7)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2024-02-02 2025-02-05 16,566,000,000 국고02125-4703(17-1)
주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)
 

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)
신용파생상품의 명칭 건수 총 계약금액 계약당사자 또는 기초자산
  발행회사와의 특수 관계에
  해당하는 상품 기타 투자자에게 알릴
  중요한 특약사항이 있는 상품
Credit Default Swap 9 793,000,000,000 없음 없음
Total Return Swap   11 336,542,328,440 없음 없음
합계 20 1,129,542,328,440

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)




<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 파생상품거래 현황
(단위 :백만원)
구     분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

- - - - - -
매매목적

20,000 12,692 - - - 32,692
거 래

장 소

장내거래

- - - - - -
장외거래

20,000 12,692 - - - 32,692
거 래

형 태

선    도

- - - - - -
선    물

- - - - - -
스    왑

20,000 12,692 - - - 32,692
옵    션

- - - - - -

2. 신용파생상품거래 현황
(단위 :건수)
구     분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

- - - - - -
Credit Option

- - - - - -
Total Return Swap

- - - - - -
Credit Linked Notes

- - - - - -
기     타

- - - - - -
계

- - - - - -

3. 신용파생상품 상세명세
상품종류

보장매도자

보장매수자

취득일

만기일

액면금액

기초자산

(준거자산)

-

-

-

-

-

-

-




4. 영업설비


[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
(2024년 3월 31일)
(단위 : 개)
구 분 국내 해외 계
메리츠금융지주 본점 1 - 1


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 점포 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 점)

구  분

본부

지역단

지점

해외법인

보상사무소

합  계

서울

31
_ _ _
13
44
부산

12
_ _ _
5
17
대구

9
_ _ _
2
11
인천

5
_ _ _
_
5
광주

13
_ _ _
2
15
대전

14
_ _ _
2
16
울산

1
_ _ _
_
1
경기

48
_ _ _
4
52
강원

2
_ _ _
2
4
충북

8
_ _ _
_
8
충남

8
_ _ _
2
10
전북

4
_ _ _
_
4
전남

14
_ _ _
_
14
경북

5
_ _ _
_
5
경남

22
_ _ _
2
24
제주

3
_ _ _
_
3
해외

-
_ _ 1
_
1
계

199 _ _ 1 34 234
주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨
 주2) 해외법인 : 인도네시아법인


2. 영업용부동산 및 지점 내역




(단위 : 백만원)
구  분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합    계 비    고
본  사 343,810 91,147 434,957 -
본사 外 412,920 89,423 502,343 -
합  계 756,730 180,570 937,300 -
주1) 건물 감가상각 반영자료
주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체
주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액

3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
 - 해당사항 없음

4. 기타 업무외 부동산 내역
 - 해당사항 없음


<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2024년 3월 31일 현재)                                                       (단위 : 개)
지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계
서울특별시 6 - - 6
부산광역시 1 - - 1
대구광역시 1 - - 1
계 8 - - 8
주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함

나. 영업설비 등 현황  
- 당사가 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

다. 자동화기기 설치 현황
(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등
 (2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층,
                                 부산 메리츠타워 1층
 

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 지점 등 설치 현황
(기준일 : 2024.03.31)                                                                         (단위: 개)
지 역 본 점 지 점 출장소/사무소 합 계
서울특별시 1 5 1 7
인천광역시 - 1 1 2
부산광역시 - 2 - 2
광주광역시 - 2 - 2
대전광역시 - 2 - 2
대구광역시 - 1 - 1
경기도 - 3 1 4
강원도 - - - -
경상남도 - - 1 1
전라북도 - 1 - 1
전라남도 - - - -
충청북도 - - 1 1
계 1 17 5 23

2. 영업설비 등 현황
-메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.





5. 재무건전성 등 기타 참고사항



[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 필요자본 대비 자기자본 비율
(단위 : 백만원,%)
구 분

제15기 1분기

제14기

제13기

자기자본(A)

19,876,555 18,604,741
6,120,822

필요자본(B)

9,574,714 8,997,891
3,624,559

필요자본 대비 자기자본비율(A/B)

207.58

206.77

168.87

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본

주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출

주3) 제14기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출되었음 (제13기말 기준은 RBC 방식 반영)

나. 부채비율  
(단위 : 백만원,%)
구 분

제15기 1분기 제14기
제13기

부채(A)

1,999,179 1,285,286
1,067,427

자기자본(B)

4,066,664

3,534,551

1,616,089

부채비율(A/B)

49.16

36.36

66.05

주) 당사 별도재무제표 기준

다. 원화 유동성비율  
(단위 : 백만원,%)
구 분

제15기 1분기
제14기

제13기

원화유동성 자산(A)

736,018
11,411

545,849

원화유동성 부채(B)

703,651

5,330

3,722

원화유동성 비율(A/B)
105

214

14,665

※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사


라. 외화유동성비율
(단위 : 천미달러)
구분

CY2024 1분기

CY2023

CY2022

자산

부채

비율

자산

부채

비율

자산

부채

비율

메리츠금융지주

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠화재

790,845 114,398 691.31% 871,600 194,371 448.42%
872,348

167,218

521.68%

메리츠증권

3,994,410 3,288,640 121.46% 3,085,411 2,459,302 125.46%
2,972,108

2,771,152

107.25%

메리츠캐피탈

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠대체투자운용
-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하

메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)


마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 금융지주업권의 특성
외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.
금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.
앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.
참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

- 금융지주업권의 성장성
2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가
공시 제출일 현재 기준 금융지주회사는 현재 총 10개 사입니다.
2024년 4월 9일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면 '23년 말 금융지주회사의 연결총자산은 3,530.7조원으로 전년말(3,418.1조원) 대비 112.6조원(+3.3%) 증가하였으며, 23년 중 연결당기순이익은 21.5조원으로 전년 동기(21.4조원) 대비 776억원(+0.4%) 증가하였습니다.

(금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)  

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)

구 분

'22년(A)

'23년(B)

증감(B-A)

 

증감률

일반

현황

소속회사수

316

329

13

4.1

재무

손익

현황

연결총자산

3,418.2

3,530.7

112.6

3.3

 

은행

2,562.8

2,643.9

81.1

3.2

　

금투

321.9

364.8

42.8

13.3

　

보험

264.5

240.6

△24.0

△9.1

　

여전사 등

232.3

237.9

5.6

2.4

　

기타1)
36.6

43.7

7.1

19.3

당기순이익(개별합산)

33.2

34.9

1.7

5.0

 

은행

14.6

15.4

0.8

5.4

　

금투

4.5

2.8

△1.7

△37.9

　

보험

2.3

3.3

1.0

43.6

　

여전사 등

3.6

2.7

△0.9 △24.6
 

기타1)
8.2

10.6

2.4

29.9

연결당기순이익

21.4

21.5

0.1

0.4

 

은행

15.1

15.2

0.1

0.7

　

금투

2.5

1.8

△0.7

△28.9

　

보험

2.0

3.0

1.0

51.0

　

여전사 등

3.8

3.4

△0.3

△9.1

 

기타1)3)
△1.9

△1.9

0.1

3.1

주요

경영

비율

총자본비율2)
15.61

15.83

0.22

-

기본자본비율2)
14.33

14.56

0.23

-

보통주자본비율2)
12.59

12.90

0.31

-

고정이하여신비율

0.49

0.72

0.23

-

대손충당금적립률

170.5

150.6

△19.9

-

부채비율

29.0

27.2

△1.8

-

이중레버리지비율

114.3

114.2

△0.1

-

주 : 1) 금융지주회사, 신용정보회사 등
     2) 은행지주회사 대상
     3) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주
          로 당기순손실로 나타남
(출처: 금융감독원 보도자료 24.04.09)

- 경기변동의 특성 및 계절성
금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다.

- 시장의 안정성
글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 올 한해 역시 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.
금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를위한 지속적인 노력이 요구됩니다.

-  경쟁상황
국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다.

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등
2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는  그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등  질적인부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다.

당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경 속에서도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠금융그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다.
향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고, 선제적인 위기 대응체제를 구축하여 건전성을 강화하여 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  


1. 보험계약자산부채 및 준비금현황  



(단위 : 백만원)

구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
보험계약자산 11,464 11,343 6,388
보험계약부채 21,869,376 21,549,325 18,957,277
재보험계약자산 897,052 921,132 986,114
재보험계약부채 _ 716             -
투자계약부채 9,589,603 9,340,209 6,880,190
해약환급금준비금 1,344,392           1,031,254 -
비상위험준비금 359,567             352,611             321,055
대손준비금 76,595               60,394               42,012
주) 기업회계기준서 제 1117호 및 제1109호 적용


1-1). 준비금 적립내역
(단위 : 백만원)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
책임준비금
(보험계약부채) 지급준비금 2,363,912 23,794,068 2,053,977
보험료적립금 24,145,017 2,205,571 22,071,031
미경과보험료적립금 877,668 859,159 801,252
계약자배당준비금 90,603 91,783 91,105
계약자이익배당준비금 9,181 8,051 9,870
배당보험손실보전준비금 4,187 3,697 11,895
합계 27,490,568 26,962,331 25,039,130
주1) 손해보험경영통일공시기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호를 적용
주3) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음



2. 위험기준지급여력비율



(단위 : 백만원, %)

구    분

제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간
지급여력금액(A)

-
12,949,761
5,113,035
위험기준 지급여력기준금액(B)

-
5,346,299
3,085,050
위험기준 지급여력비율(A/B)

-
242.2
165.7
주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100
주2) 제104(당)기 1분기 말 기준 수치는 산출 전이므로, 6월 말 이내에 확정치로 정정공시할
예정입니다.
주3) 23년 1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며, 전전기말은 RBC방식으로 산출하였습니다



3. 주요 경영효율지표



(단위 : %, %p)

구  분

제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간
ROA

5.0
4.4
4.4
ROE

38.1
34.3
46.4
주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임
주2) 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 작성

 
(1) ROA (Return on Assets)
     ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} ×
              (4/경과분기수)
   ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함
   ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임
 
 (2) ROE (Return on Equity)
     ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수)
   ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계액 합계를 말함

4. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성  

(1) 산업의 특성
손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다.
손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다.
손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다.  
한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다.

(2) 산업의 성장성
손해보험산업은 2023년 IFRS17 제도 도입 이후 신계약 CSM 확보 경쟁 심화라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성
손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다.
하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다.


(4) 계절성
보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.

5.국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
 
(1) 시장의 안정성
 최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다.
 
(2) 경쟁상황
최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.
장기손해보험은 2023년 IFRS17제도 도입 이후 신계약 CSM확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다.
한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다.

6.시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

메리츠화재는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know-How를 토대로 고객의 손해를 보장하며, 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다.
메리츠화재의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다. 장기보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로, 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다.
메리츠화재의 약점으로는 경쟁사 대비 운용자산 규모가 상대적으로 작다는 점을 꼽을 수 있습니다.
하지만, 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며, 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다.

7.회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

메리츠화재는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다.
메리츠화재는 보장성, 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고, 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다.


<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율
(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기
 (연결기준) 제52기
 (연결기준) 제51기
 (연결기준)
영업용순자본 4,903,239 5,067,465 4,708,380
총 위 험 액 3,034,966 2,934,749 2,441,698
잉 여 자 본 1,868,273 2,132,716 2,266,682
필요유지자기자본 134,225 134,225 134,610
순자본비율 1,391.90% 1,588.91% 1,683.89%
※ 제53기 1분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 1,897,761백만원임.
 주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100
 주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
 
(2) 자산부채비율
(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 제51기
실질자산(A) 50,671,640 50,810,072 42,995,942
실질부채(B) 45,030,569 45,304,437 37,816,772
자산부채비율(A/B) 112.53% 112.15% 113.70%
주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
 주3) 별도재무제표 기준
 
 (3) 레버리지비율
(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 제51기
수정 총자산(A) 47,409,648 48,871,984 41,362,830
수정 자기자본(B) 5,646,639 5,611,226 5,294,616
레버리지비율(A/B) 839.6% 871.0% 781.2%
주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
 주2) 별도재무제표 기준
 

나. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

■ 리스크관리 문화
  ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다.
 
  ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다.
 
  ■ 리스크관리 원칙
  ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.
 
  ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다.
 
  ○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다.
 
  ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다.
 
  ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동
  ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리: 당사는 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다.
 
  ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다.
 
  ■ 조직체계 일반원칙
  ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다.
 
  ■ 리스크관리위원회
  ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다.
 
  ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다.
 
  ■ 리스크관리실무위원회
  ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다.
 
  ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다.
 
  ■ 심사위원회
  ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다.
 
  ■ 부문별 리스크관리 실무협의회
  ○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다.
 
  ○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회, 장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다.
 
  ■ 심사분석팀 및 심사관리팀
  ○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다.
 
  ■ 리스크관리팀
  ○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다.
 
  ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다.
 
  ■ 팀별 리스크관리자
  ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.
 
 (2) 신용위험관리
○ 신용위험은 거래 상대방이 결제의무, 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다.
 

○ 당사는 투자에 앞서 심사위원회의 엄격한 심사/승인 프로세스를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다.
 

○ 신용리스크노출규모를 거래상대방별, 그룹별, 신용등급별, 국가별로 관리하고 있습니다.
 

○ 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.
 

(3) 시장위험관리
○ 시장위험은 시장상황의 변화로 주가, 이자율, 환율 등 시장성이 있는 포지션의 가치가 변동하여 회사가 부담하게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다.
 

○ 시장위험 한도는 거래부서가 시장위험이 있는 거래를 하고자 할 경우 리스크관리팀과 사전협의 및 검토 후 리스크관리실무위원회를 통해 부서별/운용별/상품별 한도를 부여받습니다. 시장위험 한도는 ①포지션한도 ②손실한도 ③위험액한도 ④민감도한도 등을 기본으로 하고 있습니다.
 

○ 시장위험 한도관리는 일별로 한도 준수여부 및 운용내역을 파악하여 현황을 작성하여 보고하고 있으며 이를 통해 거래부서의 한도 적정성을 검토하여 최소 연 1회 이상 전사한도배분을 실시하고 있습니다. 또, 시장상황의 급변에 당사 포지션이 어느 정도 위험에 노출되었는지 파악하기 위해 금융위기와 같은 다양한 시나리오를 바탕으로 시장위험 위기상황분석(Stress-Testing)을 정기적으로 수행하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리
○ 자금조달계획 차질 등에 따른 자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 되는 경우 손실이 발생할 수 있는 리스크로 정의하고 있습니다.
 

○ 유동성비율을 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석을 보조지표로 활용하고 있습니다. 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 유동성비율 한도를 설정하여 관리하고 있습니다.
 

○ 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 대비책을 마련하고 있습니다.
 

○ 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(5) 운영위험관리
  ○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.
 
  ○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.
 
○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.
 
○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.
 
다. 수수료 현황

- 오프라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분
상품구분
거래금액
수수료율
비고
주식
코스피, 코스닥,코넥스,
ELW, ETF, ETN
2억원 이하
0.498132%
영업점 /컨택센터
5억원 이하
0.448132% + 10만원
5억원 초과
0.398132% + 35만원
K-OTC
0.5% 일괄 적용
선물
KOSPI200선물  
미니KOSPI200선물
EUREX야간KOSPI200선물
EUREX야간미니KOSPI200선물
변동성지수선물  
섹터지수선물
코스닥150선물  
KRX300선물

15억원 미만
0.039863%
영업점
20억원 미만
0.029863% + 15만원
25억원 미만
0.024863% + 25만원
36억원 미만
0.019863% + 37.5만원
36억원 이상
0.029863%
주식선물
ETF선물

15억원 미만
0.04%
20억원 미만
0.03% + 15만원
25억원 미만
0.025% + 25만원
36억원 미만
0.02% + 37.5만원
36억원 이상
0.03%
옵션
KOSPI200옵션
KOSPI200위클리옵션
EUREX야간
KOSPI200옵션
EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션  
코스닥150옵션 주식옵션
1천만원 미만
1.195554%
영업점
1천만원 이상
0.995554% + 2만원
기타 선물/
옵션
채권금리
선물
3년국채
1계약 당
8,000원
5년국채
10년국채
30년국채
통화선물
미국달러
1,600원
EUREX야간미국달러
엔
유로
상품선물
금
800원
돈육
8,000원
통화옵션
미국달러
1.5% 일괄 적용

- 온라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피, 코스닥, 코넥스
 ELW, ETF, ETN

1백만원 이하

0.198132% + 900원

신용매수 /ARS 매매
 0.198132%
일괄 적용

3백만원 미만

0.198132% + 1,000원

1천만원 미만

0.138132% + 1,000원

5천만원 미만

0.138132%

1억원 미만

0.098132%

5억원 미만

0.088132%

5억원 이상

0.078132%

K-OTC

0.25% 일괄 적용


선물

KOSPI200선물
 미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물
 EUREX야간미니KOSPI200선물
 변동성지수선물
 섹터지수선물
 코스닥150선물
 KRX300선물

0.007863% 일괄 적용


주식선물
 ETF선물

0.008% 일괄 적용

옵션

KOSPI200옵션

KOSPI200위클리옵션
 EUREX야간KOSPI200옵션

EUREX야간KOSPI200위클리옵션
 미니KOSPI200옵션
 코스닥150옵션

1천만원 미만

0.395554%


1천만원 이상

0.295554%

주식옵션

0.295554% 일괄 적용

기타
  선물/
 옵션

채권금리

선물

3년국채

1계약 당

3,000원


5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

300원

돈육

3,000원

통화옵션

미국달러

0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용



- super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분

상품구분

수수료율

비고

주식

코스피, 코스닥, 코넥스,

ELW, ETF, ETN

0.009%


해외주식

미국, 중국, 홍콩, 일본

0.07%


채권

일반채권, 전환사채

0.015%

소액국공채

0.3%

* 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용.



- 채권 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

소구분

수수료율

비고

채권

일반채권

잔존기간 1년 미만

0.1%


잔존기간 2년 미만

0.2%

잔존기간 2년 이상

0.3%

전환사채

잔존기간 구분없이

0.3%

소액국공채

액면가 5천만원 이하

0.6%

액면가 5천만원 초과

0.3%

* 온,오프라인 구분없음



- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(HTS, MTS)

미국

0.5%

0.25%

중국

0.5%

0.3%

홍콩

0.5%

0.3%

일본

0.5%

0.3%

싱가포르

0.5%(최소수수료 SGD 60)

-

호주

0.5%(최소수수료 AUD 40)

-

캐나다

0.5%(최소수수료 CAD 40)

-

유럽

(독일, 핀란드, 프랑스,

벨기에, 네덜란드,

포르투갈, 그리스,

아일랜드, 이탈리아,

스페인, 오스트리아)

0.5%(최소수수료 EUR 30)

-

베트남

0.5%(최소수수료 VND 600,000)

-

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함..



- 해외주식 소수점 위탁 수수료 징수 기준

구분

수수료율

미국

0.25%

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함.



- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분

통화

수수료

오프라인

온라인

해외선물

(Standard)

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

JPY

1,200

800

SGD

15

10

GBP

9

6

CNY

90

50

해외선물

(Micro)

USD

7

1

EUR

7

1

해외옵션

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.



- CFD 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(대면 개설)

온라인(비대면 개설)

국내

0.40%

0.10%
0.10%
해외

미국

0.13%
0.09%
중국

0.19%
0.15%
홍콩

0.13%
0.09%
일본

0.13%
0.09%
* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용


- CFD 헷지수수료 징수 기준
구분
계좌유형
수수료율(연)
해외
미국
안심계좌
2%
(원화 예수금을 사용하는 경우 외화부족분에
대해 일할 부과)
중국
홍콩
일본
* 시장상황의 변동, 회사의 경영상 필요성, 외부 감독기관의 권고 등 합리적 사유가 있는 수수료는 변동 가능


라. 업계의 현황
 
 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성
 
- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.
 

[ 금융투자업자 주요 업무 ]
구분 내용
투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무
투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무
집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무
투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무
신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.
 
[ 국내 주식시장 추이 ]
(단위 : pt, 조원)
구      분 2024년 3월 2023년 2022년 2021년 2020년
주가지수 KOSPI 2746.63 2655.28 2,236.40 2,977.65 2,873.47
KOSDAQ 905.50 866.57 679.29 1,033.98 968.42
시가총액 금   액 2,672 2,558 2,083 2,650 2,366
증감율 + 28.29% + 22.83% (-) 21.40% + 12.00% + 37.78%
거래대금 금   액 5,227 4,809 3,914 6,767 5,708
증감율 + 33.57% + 22.87% (-) 42.16% + 18.55% + 149.51%
주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.
 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.
 주3) 증감율은 전기말 대비 수치임
(출처 : 한국거래소 통계자료)


- 산업의 성장성
금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.
 
이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.


- 경기변동의 특성
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
 
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

- 경제환경의 불확실성
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

 (2) 국내외 시장여건

 - 시장의 안정성 및 경쟁상황
2024년 3월말 기준 국내에서 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.

 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나  기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다.정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다.
 
 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.
 
- 시장점유율


(단위 : 백만원)
구분 '23.1~'23.12 '22.1~'22.12 '21.1~'21.12
금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율
수수료수익 542,355 4.99% 619,868 5.17% 725,309 4.70%
증권평가 및 처분이익 3,322,077 11.74% 3,213,211 12.35% 2,430,351 12.25%
파생상품관련이익 38,563,961 34.94% 47,673,645 34.37% 16,854,051 26.98%
이자수익 1,504,080 8.62% 1,306,129 10.40% 717,894 7.96%
영업이익 617,668 8.23% 1,025,350 18.89% 860,455 7.01%
세전이익 552,225 8.84% 988,648 17.78% 899,759 7.78%
당기순이익 424,233 7.95% 769,046 18.95% 681,610 8.07%
출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)'
주) 별도재무제표 기준


(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.

 (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
메리츠증권은 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.
 
메리츠증권은 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망

'24년 4월 메리츠증권은 국내 ETP (ETF 및 ETN) 시장 최초로 미국채에 3배 레버리지로 투자할 수 있는 ETN을 상장하였습니다. 각각 미국채 10년과 30년 만기의 정방향과 역방향(인버스) 3배 레버리지로 총 4개 종목이며, 환 오픈 상품이기에 원달러 환율에도 연동되어 있다는 것이 특징입니다. 메리츠증권은 2022년 12월에도 국내 ETP 시장 최초로 국채 3, 5, 10, 30년의 3배 레버리지 ETN들을 상장한 바 있으며, 이번 미국채의 3배 레버리지 상장을 통해, 국내 채권형 ETP 시장에서 선도자 역할을 이어가게 되었습니다.

메리츠증권의 금번 상장 이전에는 국내 투자자들이 미국 TMF ETF와 같은 해외에 상장된 미국채 3배 레버리지 ETF에 투자할 수 밖에 없었습니다. 이에 투자자들은 별도의 환전 수수료를 부담함과 동시에 미국 주식시장에서 거래해야 하는 번거로움까지 겪어왔습니다. 하지만 메리츠증권의 상장으로 인해 투자자들은 국내 시장에서 보다 간편한 거래가 가능하게 되었으며 미국 상장 ETF 대비 절반 이하의 운용보수만 부담하게 되었습니다.

메리츠증권의 미국채 3배 레버리지 ETN 시리즈는 ETF와 달리 추적오차가 없다는 장점 또한 가지고 있습니다. 즉 각각 종목의 기초지수를 그대로 추종하기에 별도의 거래 비용이나 운용 손실 등 소위 보이지 않는 비용이 없으며 이로 인해 ETF 대비 더 높은 투자 수익을 기대할 수 있습니다. 메리츠증권은 향후에도 국내 채권 투자자들의 수요에 중점을 둔, 보다 다양한 상품들을 지속적으로 제공하고자 합니다.




<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 자본적정성 및 건전성 관련지표

1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
조정자기자본(A) 1,331,023 1,436,043 1,284,075
조정총자산(B) 8,134,642 8,092,287 8,409,823
조정자기자본비율(A/B) 16.36 17.75 15.27
주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임


2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)
제13기 1분기 제12기 제11기
무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율
451,202 6.93 282,943 4.41 77,306 1.14
주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임

3) 대손충당금 현황
(단위 : 백만원)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
대손충당금
 잔액 일  반 147,742 129,090 118,958
특  별 - - -
합  계 147,742 129,090 118,958
기중 대손상각액 4,402 37,592 35,370


4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
유동성자산(A) 2,102,895 2,641,188 2,572,250
유동성부채(B) 1,952,888 1,275,781 942,554
유동성비율(A/B) 107.68 207.03 272.90
주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임

2. 자산건전성 분류 및 연체현황

1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
건전성분류 정상 5,597,027 5,674,772 6,512,261
 충당금적립액 54,692 52,989 69,848
 적립율 0.98 0.93 1.07
요주의 461,505 455,672 191,046
 충당금적립액 19,386 18,031 18,001
 적립율 4.20 3.96 9.42
고정 392,313 228,704 45,374
 충당금적립액 39,356 26,846 12,490
 적립율 10.03 11.74 27.53
회수의문 40,976 38,495 20,024
 충당금적립액 21,810 20,689 10,459
 적립율 53.23 53.74 52.23
추정손실 17,914 15,744 11,909
 충당금적립액 12,498 10,535 8,160
 적립율 69.77 66.91 68.52
합계 6,509,735 6,413,387 6,780,614
 충당금적립액 147,742 129,090 118,958
 적립율 2.27 2.01 1.75
연체현황 총채권액 6,509,735 6,413,387 6,677,974
연체금액 660,270 508,129 120,298
 1개월 미만 31,955 116,122 6,434
 1개월 이상 628,315 392,007 113,864
연체율 10.14 7.92 1.80
 1개월 미만 0.49 1.81 0.09
 1개월 이상 9.65 6.11 1.71
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
 

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
건전성분류 정상 359,262 328,042 269,322
 충당금적립액 3,447 3,123 2,767
 적립율 0.96 0.95 1.03
요주의 3,885 4,030 6,065
 충당금적립액 549 554 520
 적립율 14.13 13.75 8.57
고정 2,458 1,643 495
 충당금적립액 1,179 723 215
 적립율 47.97 44.00 43.43
회수의문 980 1,066 1,204
 충당금적립액 472 387 454
 적립율 48.16 36.30 37.71
추정손실 1,671 1,620 1,590
 충당금적립액 748 591 444
 적립율 44.76 36.48 27.92
합계 368,256 336,401 278,676
 충당금적립액 6,395 5,378 4,400
 적립율 1.74 1.60 1.58
연체현황 총채권액 368,257 336,401 278,676
연체금액 4,756 3,845 2,639
 1개월 미만 121 140 74
 1개월 이상 4,635 3,705 2,565
연체율 1.29 1.14 0.95`
 1개월 미만 0.03 0.04 0.03
 1개월 이상 1.26 1.10 0.92
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외

3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
건전성분류 정상 1,604,116 1,604,165 1,718,436
 충당금적립액 1,516 1,592 2,134
 적립율 0.09 0.10 0.12
요주의 32,863 30,215 32,455
 충당금적립액 421 360 272
 적립율 1.28 1.19 0.84
고정 3,749 3,865 1,746
 충당금적립액 861 659 410
 적립율 22.97 17.05 23.48
회수의문 3,474 1,707 1,454
 충당금적립액 747 254 332
 적립율 21.50 14.88 22.83
추정손실 1,679 1,792 708
 충당금적립액 1,297 1,235 570
 적립율 77.25 68.92 80.39
합계 1,645,881 1,641,744 1,754,799
 충당금적립액 4,842 4,099 3,718
 적립율 0.29 0.25 0.21
연체현황 총채권액 1,645,880 1,641,744 1,754,799
연체금액 8,706 5,908 3,936
 1개월 미만 268 222 268
 1개월 이상 8,438 5,686 3,668
연체율 0.53 0.36 0.22
 1개월 미만 0.02 0.01 0.01
 1개월 이상 0.51 0.35 0.21
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한  미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
주) 이연부대수익비용 제외
 

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
건전성분류 정상 3,602,794 3,714,314 4,411,634
 충당금적립액 43,969 41,859 51,722
 적립율 1.22 1.13 1.17
요주의 424,743 421,411 152,506
 충당금적립액 16,895 15,526 16,271
 적립율 3.98 3.68 10.67
고정 386,106 223,196 43,133
 충당금적립액 37,316 25,464 11,865
 적립율 9.66 11.41 27.51
회수의문 36,368 35,561 17,234
 충당금적립액 19,971 19,750 9,594
 적립율 54.91 55.54 55.67
추정손실 14,237 12,086 9,474
 충당금적립액 10,217 8,536 7,030
 적립율 71.76 70.63 74.21
합계 4,464,248 4,406,568 4,633,981
 충당금적립액 128,368 111,136 96,482
 적립율 2.88 2.52 2.08
연체현황 총채권액 4,464,249 4,406,568 4,633,981
연체금액 646,317 497,958 113,439
 1개월 미만 31,564 115,750 6,090
 1개월 이상 614,753 382,208 107,349
연체율 14.48 11.30 2.45
 1개월 미만 0.71 2.63 0.13
 1개월 이상 13.77 8.67 2.32
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외


3. 여신전문금융업의 전반적인 사항

□ 업계 현황

1) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

2) 여신전문금융회사의 시장여건

2022년 하반기부터 이어진 주요국의 기준금리 인상, 통화긴축 가속화 등의 파급효과로 2023년 자금 조달비용(원가) 상승 및 국내외 경기 둔화가 지속되었습니다.
2024년 또한 고금리 기조가 지속되고 부동산 금융시장 회복 둔화 등 어려움이 예상됩니다. 이러한 금융시장 환경에 따라 여전채 발행 규모가 위축되는 등 발행금리 상승세 지속 현상은 조달구조 상 회사채 의존도가 높은 여전사 수익성 창출에 다소 어려움을 줄 것으로 예상됩니다.
자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 그러나 캐피탈업은 운용리스의 취급 범위나 취급 가능물건, 렌탈업무 취급 범위 등 제한이 있는 상황입니다. 또한, 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있으며 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하였으나, 부동산 시장 침체 및 자금조달 리스크 등에 대비가 필요합니다.
끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 메리츠캐피탈은 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며, 민간중금리대출 금리상한은 2023년 하반기 및 2024년 상반기 15.5% 한도를 적용받고 있습니다.

[메리츠캐피탈 시장점유율]

구   분 23년 12월말 22년 12월말 21년 12월말 20년 12월말 19년 12월말
할부금융 1.01% 0.91% 0.53%
0.84%

1.46%

리스 3.48% 3.93% 3.93%
3.68%

4.08%

대출채권 3.96% 4.14% 4.55% 3.86% 4.16%
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'


3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

메리츠캐피탈은 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.4조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.
과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.



5) 부문별 특성 및 산업의 성장성

(1) 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에  원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.
할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.
2022년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.9%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률] (단위: 억원, %)
구분 내구재 주택 기계 기타 총계 성장률
자동차 가전 기타 계
2019년 210,951 248 3,397 214,596 1,866 2,530 4,265 223,257 5.9
2020년 220,891 258 3,135 224,284 961 2,351 5,747 233,343 4.5
2021년 208,540 235 2,456 211,231 - 3,079 3,521 217,831 -6.6
2022년 229,612 223 2,077 231,912 - 3,798 3,795 239,505 9.9
2023년 238,335 210 2,165 240,710 - 3,976 3,026 247,712 3.4
출처 : 여신금융협회


(2)  리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다.  여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.
우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.
외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.
이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.


[연도별 리스실적 및 성장률] (단위: 억원, %)
구분 금융 운용 총계 성장률
원화 외화 원화 외화
2019년 101,739 - 36,157 - 137,896 1.6
2020년 100,231 - 56,137 - 156,368 13.4
2021년 109,946 - 64,829 - 174,775 11.8
2022년 108,593 - 76,744 - 185,337 6.0
2023년 93,371 255 73,678 38 167,342 -9.7
출처 : 여신금융협회

(3) 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

(1) 주요법령 및 감독규정
  - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
  - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

(2) 주요내용
  - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내
    (직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급 시 1배 더 축소되어 당사는 8배
     적용)
  - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
  - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내
  - 조정자기자본비율 : 7% 이상
  - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내
  - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내
  - 원화유동성비율 : 100% 이상
 

여신전문금융회사 현황
리스/할부
금융사
(50)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, M캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아
신용카드사
(8) 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드
신기술사
(108) 나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 스페이스타임인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에볼루션인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이티넘벤처스, 에이피투자금융, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘엑스벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인바이츠벤처스, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 피오인베스트먼트, 하나벤처스, 하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 효성벤처스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트
출처 : 여신금융협회 (정회원 기준)



III. 재무에 관한 사항



1. 요약재무정보


가. 요약 연결재무정보  
주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사 (단위 : 백만원)
과                        목 제 15 기 1분기 제 14 기 제 13 기

(2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말)
자                     산


I. 현금및예치금 4,498,009 4,928,102 5,922,682
II. 당기손익-공정가치측정금융자산 44,286,893 45,835,254 36,790,919
III. 파생금융자산 1,054,674 1,076,245 960,707
IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 28,425,934 27,917,742 23,075,299
V. 상각후원가측정대출채권 14,390,901 14,634,016 14,305,261
VI. 관계(공동)기업투자 1,012,397 1,012,457 926,276
VII. 유형자산 823,821 802,228 795,249
VIII. 투자부동산 707,552 689,595 754,271
IX. 무형자산 98,602 102,089 106,955
X. 리스자산 1,644,527 1,638,157 1,746,241
XI. 이연법인세자산 234,661 14,322 177,875
XII. 당기법인세자산 81,961 133,129 14
XIII. 보험계약자산 11,464 11,343 6,388
XIV. 재보험계약자산 936,509 951,289 1,012,704
XV. 기타자산 4,895,483 2,488,523 2,321,205
XVI.매각예정비유동자산 1,351 1,351 75,352
자      산      총      계 103,104,739 102,235,843 88,977,399
부                        채


I. 보험계약부채 21,906,653 21,575,965 18,982,151
II. 재보험계약부채 - 716 -
III. 예수부채 12,131,073 11,422,711 8,762,943
IV. 당기손익-공정가치측정금융부채 20,264,915 19,862,229 14,570,240
V. 파생금융부채 1,112,786 1,276,619 1,343,999
VI. 차입부채 30,302,935 32,968,126 32,356,368
VII. 순확정급여부채 104 102 160
VIII. 충당부채 42,198 46,537 42,020
IX. 이연법인세부채 273,683 371,188 25,903
X. 당기법인세부채 453,812 205,116 298,524
XI. 기타부채 6,755,563 4,409,348 4,013,387
XII. 매각예정부채 - - 39,734
부      채      총      계 93,243,722 92,138,658 80,435,429
자                        본


I. 지배기업의 소유주지분 9,295,183 9,581,907 4,943,971
 1. 자본금 113,094 113,094 71,443
 2. 신종자본증권 792,344 593,208 593,199
 3. 자본잉여금 125,507 125,355 63,236
 4. 자본조정 854,199 586,568 13,236
 5. 기타포괄손익누계액 69,734 553,029 120,980
 6. 이익잉여금 7,340,305 7,610,654 4,081,877
II. 비지배지분 565,834 515,278 3,597,999
자        본      총       계 9,861,017 10,097,185 8,541,971
부  채  와  자  본  총  계 103,104,739 102,235,843 88,977,399

(2024.01.01~
  2024.03.31) (2023.01.01~
  2023.12.31) (2022.01.01~
  2022.12.31)
I. 영업수익 12,563,849 58,558,358 67,218,347
II. 영업비용 11,793,063 55,624,856 64,325,153
III. 영업이익 770,786 2,933,502 2,893,193
IV. 영업외손익 38,411 (89,578) 20,582
V. 법인세비용차감전순이익 809,197 2,843,924 2,913,775
VI. 법인세비용 217,907 719,189 778,541
VII. 계속영업당기순이익 591,290 2,124,735 2,135,235
VIII. 중단영업당기순이익 - 642 (1,895)
VII. 당기순이익 591,290 2,125,377 2,133,340
1. 지배주주지분순이익 585,769 2,041,749 1,391,722
2. 비지배지분순이익 5,521 83,628 741,618
VIII. 기타포괄손익 (482,970) 272,127 728,872
IX. 총포괄이익 108,320 2,397,504 2,862,212
1. 지배주주지분총포괄손익 102,568 2,308,595 1,851,882
2. 비지배지분총포괄손익 5,752 88,909 1,010,329
X. 주당이익


1. 기본주당이익 (원) 3,058 11,020 11,097
2. 희석주당이익 (원) 3,044 10,970 11,030
3. 기본주당계속영업이익 (원) 3,058 11,016 11,112
4. 희석주당계속영업이익 (원) 3,044 10,967 11,045
연결에 포함된 회사수 267 240 272


나. 요약 재무정보

주식회사 메리츠금융지주 (단위 : 백만원)
         과                        목 제 15 기 1분기 제 14 기 제 13 기

(2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말)
자                        산


I.  현금및예치금 523,960 132,682 196,395
II. 당기손익-공정가치측정금융자산 700,525 - 349,454
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 464,671 321,372 305,608
IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권 17,925 14,869 6,678
V. 유형자산 2,780 2,935 1,902
VI. 무형자산 9,902 9,937 9,081
VII. 종속기업투자 4,325,431 4,325,431 1,789,377
VIII. 이연법인세자산 10,319 9,162 11,788
IX. 기타자산 10,330 3,449 1,029
X. 매각예정자산 - - 12,205
자      산      총      계 6,065,843 4,819,837 2,683,517
부                        채


I.  차입부채 1,488,379 1,238,809 1,027,472
II. 이연법인세부채 - - -
III. 당기법인세부채 2,321 3,085 8,289
IV. 순확정급여부채 - - -
V. 충당부채 272 269 190
VI. 기타부채 508,207 43,123 31,477
부      채      총      계 1,999,179 1,285,286 1,067,428
자                        본


I.  자본금 113,094 113,094 71,443
II. 신종자본증권 792,254 593,118 593,109
III. 자본잉여금 125,385 125,232 58,374
IV. 자본조정 (261,077) (528,708) (156,496)
V. 기타포괄손익누계액 (19,852) (22,457) (34,108)
VI. 이익잉여금 3,316,860 3,254,272 1,083,767
자      본      총      계 4,066,664 3,534,551 1,616,089
부  채  와  자  본  총  계 6,065,843 4,819,837 2,683,517
종속ㆍ관계ㆍ공동기업
투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법

(2024.01.01~
  2024.03.31) (2023.01.01~
  2023.12.31) (2022.01.01~
  2022.12.31)
I. 영업수익 947,795 416,172 157,124
II. 영업비용 30,912 80,435 36,455
III. 영업이익 916,883 335,736 120,669
IV. 영업외손익 1 25,764 (164)
V. 법인세비용차감전순이익 916,884 361,500 120,505
VI. 법인세비용 (1,916) 1,680 12,434
VII. 당기순이익 918,800 359,820 108,071
VIII. 기타포괄손익 2,606 11,651 (34,040)
IX. 총포괄이익 921,406 371,471 74,031
X. 주당손익


 1. 기본주당이익(원) 4,821 1,822 671
 2. 희석주당이익(원) 4,799 1,814 667


2. 연결재무제표



2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 14 기말          2023.12.31 현재

(단위 : 원)

　
제 15 기 1분기말

제 14 기말

자산

　 　
　Ⅰ.현금및예치금

4,498,009,421,117

4,928,102,291,702

　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

44,286,893,102,977

45,835,254,461,738

　Ⅲ.파생상품자산

1,054,672,535,614

1,076,245,317,071

　Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

28,425,933,916,025

27,917,741,681,483

　Ⅴ.상각후원가측정대출채권

14,390,901,491,724

14,634,016,327,824

　Ⅵ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

1,012,396,863,217

1,012,456,902,693

　Ⅶ.유형자산

823,821,401,498

802,228,273,710

　Ⅷ.투자부동산

707,552,260,061

689,594,746,304

　Ⅸ.무형자산

98,602,093,346

102,089,204,265

　Ⅹ.리스자산

1,644,526,910,197

1,638,157,034,697

　XI.이연법인세자산

234,661,320,303

14,321,916,473

　XⅡ.당기법인세자산

81,960,686,826

133,128,796,118

　XⅢ.보험계약자산

11,464,399,266

11,342,723,029

　XIV.재보험계약자산

936,509,292,729

951,289,244,099

　XV.기타자산

4,895,482,575,975

2,488,523,042,983

　XVI.매각예정비유동자산

1,350,716,000

1,350,716,000

　자산총계

103,104,738,986,875

102,235,842,680,189

자본과 부채

　 　
　부채

　 　
　　Ⅰ.보험계약부채

21,906,653,126,677

21,575,964,736,599

　　Ⅱ.재보험계약부채

0

715,860,724

　　Ⅲ.예수부채

12,131,072,516,749

11,422,710,584,672

　　Ⅳ.당기손익-공정가치측정금융부채

20,264,915,197,877

19,862,228,955,287

　　Ⅴ.파생상품부채

1,112,786,072,794

1,276,619,449,672

　　Ⅵ.차입부채

30,302,935,305,726

32,968,126,345,956

　　Ⅶ.순확정급여부채

103,517,661

101,932,585

　　Ⅷ.충당부채

42,197,965,837

46,537,123,971

　　Ⅸ.이연법인세부채

273,683,279,615

371,187,733,854

　　Ⅹ.당기법인세부채

453,812,237,985

205,116,425,713

　　XI.기타부채

6,755,562,853,853

4,409,348,465,225

　　부채총계

93,243,722,074,774

92,138,657,614,258

　자본

　 　
　　Ⅰ.지배주주지분

9,295,182,944,790

9,581,907,410,678

　　　1.자본금

113,093,927,000

113,093,927,000

　　　2.신종자본증권

792,344,136,004

593,207,756,004

　　　3.자본잉여금

125,507,312,832

125,354,977,096

　　　4.자본조정

854,198,478,307

586,567,536,393

　　　5.기타적립금

69,733,730,981

553,028,906,082

　　　　가.기타포괄손익누계액

69,733,730,981

553,028,906,082

　　　6.이익잉여금

7,340,305,359,666

7,610,654,308,103

　　Ⅱ.비지배지분

565,833,967,311

515,277,655,253

　　자본총계

9,861,016,912,101

10,097,185,065,931

　자본과부채총계

103,104,738,986,875

102,235,842,680,189



2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

　
제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

12,563,849,568,546

12,563,849,568,546

17,500,455,592,605

17,500,455,592,605

　1.보험영업수익

2,191,948,748,407

2,191,948,748,407

2,039,248,739,873

2,039,248,739,873

　2.재보험영업수익

69,864,552,608

69,864,552,608

100,931,867,599

100,931,867,599

　3.이자수익

974,877,649,809

974,877,649,809

860,789,212,059

860,789,212,059

　4.수수료수익

140,017,335,618

140,017,335,618

150,553,417,511

150,553,417,511

　5.배당수익

29,089,697,761

29,089,697,761

35,249,515,880

35,249,515,880

　6.금융상품평가및처분이익

8,529,672,607,366

8,529,672,607,366

13,366,117,926,707

13,366,117,926,707

　7.보험금융수익

4,184,219,926

4,184,219,926

6,418,018,463

6,418,018,463

　8.리스수익

60,309,889,451

60,309,889,451

57,116,359,071

57,116,359,071

　9.기타영업수익

563,884,867,600

563,884,867,600

884,030,535,442

884,030,535,442

Ⅱ.영업비용

(11,793,063,346,201)

(11,793,063,346,201)

(16,693,666,932,086)

(16,693,666,932,086)

　1.보험영업비용

(1,631,740,656,519)

(1,631,740,656,519)

(1,606,531,471,914)

(1,606,531,471,914)

　2.재보험영업비용

(152,422,111,498)

(152,422,111,498)

(137,935,108,959)

(137,935,108,959)

　3.기타사업비용

(14,096,714,422)

(14,096,714,422)

12,870,343,239

12,870,343,239

　4.이자비용

(468,300,333,816)

(468,300,333,816)

(459,081,523,352)

(459,081,523,352)

　5.수수료비용

(29,595,816,209)

(29,595,816,209)

(23,527,516,751)

(23,527,516,751)

　6.금융상품평가및처분손실

(8,735,179,771,023)

(8,735,179,771,023)

(13,461,677,480,634)

(13,461,677,480,634)

　7.보험금융비용

(179,428,228,965)

(179,428,228,965)

(163,380,618,576)

(163,380,618,576)

　8.리스비용

(35,365,162,901)

(35,365,162,901)

(32,106,084,479)

(32,106,084,479)

　9.판매비와관리비

(184,327,331,664)

(184,327,331,664)

(153,252,976,644)

(153,252,976,644)

　10.기타영업비용

(362,607,219,184)

(362,607,219,184)

(669,044,494,016)

(669,044,494,016)

Ⅲ.영업이익(손실)

770,786,222,345

770,786,222,345

806,788,660,519

806,788,660,519

Ⅳ.영업외손익

38,411,283,025

38,411,283,025

13,457,549,856

13,457,549,856

Ⅴ.법인세차감전순이익

809,197,505,370

809,197,505,370

820,246,210,375

820,246,210,375

Ⅵ.법인세비용(수익)

217,907,164,416

217,907,164,416

217,131,208,741

217,131,208,741

Ⅶ.계속영업이익(손실)

591,290,340,954

591,290,340,954

603,115,001,634

603,115,001,634

Ⅷ.중단영업이익(손실)

0

0

555,427,315

555,427,315

Ⅸ.당기순이익(손실)

591,290,340,954

591,290,340,954

603,670,428,949

603,670,428,949

Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속

　 　 　 　
　1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

585,768,824,547

585,768,824,547

528,740,807,542

528,740,807,542

　2.비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

5,521,516,407

5,521,516,407

74,929,621,407

74,929,621,407

XI.기타포괄손익

(482,969,706,908)

(482,969,706,908)

15,921,074,262

15,921,074,262

　1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

　 　 　 　
　　(1)보험계약관련금융손익

(167,192,253,404)

(167,192,253,404)

(551,601,277,194)

(551,601,277,194)

　　(2)재보험계약관련금융손익

5,781,440,344

5,781,440,344

35,721,783,885

35,721,783,885

　　(3)기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익

(228,821,126,941)

(228,821,126,941)

511,388,463,654

511,388,463,654

　　(4)해외사업환산손익

6,919,787,943

6,919,787,943

5,688,721,506

5,688,721,506

　　(5)위험회피목적파생상품평가손익

(102,024,394,479)

(102,024,394,479)

12,300,355,781

12,300,355,781

　　(6)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

44

44

101,385,972

101,385,972

　2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

　 　 　 　
　　(1)당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

(5,979,543,082)

(5,979,543,082)

(90,959,135)

(90,959,135)

　　(2)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

9,087,188,429

9,087,188,429

4,627,026,939

4,627,026,939

　　(3)확정급여제도의재측정요소

(740,805,762)

(740,805,762)

(2,214,427,146)

(2,214,427,146)

XⅡ.총포괄손익

108,320,634,046

108,320,634,046

619,591,503,211

619,591,503,211

XⅢ.포괄손익의 귀속

　 　 　 　
　1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익

102,568,165,256

102,568,165,256

538,984,079,587

538,984,079,587

　2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

5,752,468,790

5,752,468,790

80,607,423,624

80,607,423,624

XIV.주당이익(손실)

　 　 　 　
　1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

3,058.0

3,058.0

3,496.0

3,496.0

　2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

3,044.0

3,044.0

3,477.0

3,477.0

　3.계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)

3,058.0

3,058.0

3,492.0

3,492.0

　4.계속영업희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)

3,044.0

3,044.0

3,473.0

3,473.0





2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

　
자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

신종자본증권

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누적액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

71,442,909,000

593,198,566,161

63,236,378,044

13,236,387,265

120,980,072,540

4,081,877,176,292

4,943,971,489,302

3,597,999,305,548

8,541,970,794,850

Ⅱ.회계정책변경의 효과

0

0

0

0

(13,898,413,600)

13,898,413,600

0

0

0

회계정책변경후 기초자본

71,442,909,000

593,198,566,161

63,236,378,044

13,236,387,265

107,081,658,940

4,095,775,589,892

4,943,971,489,302

3,597,999,305,548

8,541,970,794,850

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

528,740,807,542

528,740,807,542

74,929,621,407

603,670,428,949

2.기타포괄손익

보험계약관련금융손익

0

0

0

0

(551,601,277,194)

0

(551,601,277,194)

0

(551,601,277,194)

재보험계약관련금융손익

0

0

0

0

35,721,783,885

0

35,721,783,885

0

35,721,783,885

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

0

0

0

0

(56,014,438)

0

(56,014,438)

(34,944,697)

(90,959,135)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

0

0

0

0

506,677,475,387

0

506,677,475,387

4,710,988,267

511,388,463,654

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

5,355,906,122

0

5,355,906,122

(728,879,183)

4,627,026,939

지분법자본변동

0

0

0

0

62,435,491

0

62,435,491

38,950,481

101,385,972

해외사업장환산

0

0

0

0

3,338,361,066

0

3,338,361,066

2,350,360,440

5,688,721,506

위험회피목적파생상품관련손익

0

0

0

0

12,300,355,781

0

12,300,355,781

0

12,300,355,781

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(1,555,754,055)

0

(1,555,754,055)

(658,673,091)

(2,214,427,146)

총기타포괄손익

0

0

0

0

10,243,272,045

0

10,243,272,045

5,677,802,217

15,921,074,262

3.총포괄손익

0

0

0

0

10,243,272,045

528,740,807,542

538,984,079,587

80,607,423,624

619,591,503,211

(2)소유주와의 거래

1.연차배당

0

0

0

0

0

(12,720,282,750)

(12,720,282,750)

(30,764,909,700)

(43,485,192,450)

2.유상증자

23,336,474,000

0

1,242,689,972,441

0

0

0

1,266,026,446,441

0

1,266,026,446,441

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(172,978,010,378)

0

0

(172,978,010,378)

0

(172,978,010,378)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

99,945,061,700

0

(99,945,061,700)

0

0

0

4.신종자본증권발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

0

(6,632,000,000)

6.종속기업 신종자본증권 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7.종속기업 신종자본증권 배당

0

0

0

0

0

0

0

(4,847,346,965)

(4,847,346,965)

8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

56,427,998

(56,427,998)

0

0

0

0

0

9.연결실체내 자본거래

0

0

0

275,780,854,421

100,569,876,292

(262,691,142,216)

113,659,588,497

(1,178,141,636,788)

(1,064,482,048,291)

10.기타포괄손익의 자본내 대체

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12.연결범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

7,000,000

7,000,000

(3)기타변동

1.기타변동 합계

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2023.03.31 (Ⅴ.기말자본)

94,779,383,000

593,198,566,161

1,305,982,778,483

215,927,865,010

217,894,807,277

4,242,527,910,768

6,670,311,310,699

2,464,859,835,719

9,135,171,146,418

2024.01.01 (기초자본)

113,093,927,000

593,207,756,004

125,354,977,096

586,567,536,393

553,028,906,082

7,610,654,308,103

9,581,907,410,678

515,277,655,253

10,097,185,065,931

Ⅱ.회계정책변경의 효과

0

0

0

0

0

0

0

0

0

회계정책변경후 기초자본

113,093,927,000

593,207,756,004

125,354,977,096

586,567,536,393

553,028,906,082

7,610,654,308,103

9,581,907,410,678

515,277,655,253

10,097,185,065,931

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

585,768,824,547

585,768,824,547

5,521,516,407

591,290,340,954

2.기타포괄손익

보험계약관련금융손익

0

0

0

0

(167,192,253,404)

0

(167,192,253,404)

0

(167,192,253,404)

재보험계약관련금융손익

0

0

0

0

5,781,440,344

0

5,781,440,344

0

5,781,440,344

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

0

0

0

0

(5,979,543,082)

0

(5,979,543,082)

0

(5,979,543,082)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

0

0

0

0

(228,821,915,399)

0

(228,821,915,399)

788,458

(228,821,126,941)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

9,087,188,429

0

9,087,188,429

0

9,087,188,429

지분법자본변동

0

0

0

0

44

0

44

0

44

해외사업장환산

0

0

0

0

6,690,416,779

0

6,690,416,779

229,371,164

6,919,787,943

위험회피목적파생상품관련손익

0

0

0

0

(102,024,394,479)

0

(102,024,394,479)

0

(102,024,394,479)

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(741,598,523)

0

(741,598,523)

792,761

(740,805,762)

총기타포괄손익

0

0

0

0

(483,200,659,291)

0

(483,200,659,291)

230,952,383

(482,969,706,908)

3.총포괄손익

0

0

0

0

(483,200,659,291)

585,768,824,547

102,568,165,256

5,752,468,790

108,320,634,046

(2)소유주와의 거래

1.연차배당

0

0

0

0

0

(448,333,971,920)

(448,333,971,920)

0

(448,333,971,920)

2.유상증자

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(132,184,544,600)

0

0

(132,184,544,600)

0

(132,184,544,600)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

399,967,822,250

0

(399,967,822,250)

0

0

0

4.신종자본증권발행

0

199,136,380,000

0

0

0

0

199,136,380,000

0

199,136,380,000

5.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(7,910,494,624)

(7,910,494,624)

0

(7,910,494,624)

6.종속기업 신종자본증권 발행

0

0

0

0

0

0

0

49,971,468,420

49,971,468,420

7.종속기업 신종자본증권 배당

0

0

0

0

0

0

0

(5,167,625,152)

(5,167,625,152)

8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

152,335,736

(152,335,736)

0

0

0

0

0

9.연결실체내 자본거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10.기타포괄손익의 자본내 대체

0

0

0

0

(94,515,810)

94,515,810

0

0

0

12.연결범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(3)기타변동

1.기타변동 합계

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2024.03.31 (Ⅴ.기말자본)

113,093,927,000

792,344,136,004

125,507,312,832

854,198,478,307

69,733,730,981

7,340,305,359,666

9,295,182,944,790

565,833,967,311

9,861,016,912,101



2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

　
제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

　 　
　영업활동순현금흐름

2,957,666,100,376

1,637,548,272,534

　　가.영업에서 창출된 현금흐름

2,602,457,676,287

1,447,926,466,185

　　　(1)당기순이익(손실)

591,290,340,954

603,115,001,634

　　　(2)비현금항목 가감

(439,203,202,082)

(567,166,797,220)

　　　　1.보험계약수익

(2,191,948,748,407)

(2,039,248,739,873)

　　　　2.재보험계약수익

(69,864,552,608)

(100,931,867,599)

　　　　3.보험계약비용

1,631,740,656,519

1,606,531,471,914

　　　　4.재보험계약비용

152,422,111,498

137,935,108,959

　　　　5,보험금융손익

175,244,009,039

156,962,600,113

　　　　6.이자수익에 대한 조정

(987,532,553,996)

(874,027,506,198)

　　　　7.이자비용에 대한 조정

468,300,333,816

459,081,523,352

　　　　8.배당수익에 대한 조정

(29,089,697,761)

(35,249,515,880)

　　　　9.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

147,419,976,057

(57,604,724,739)

　　　　10.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

(4,094,554,868)

(7,076,698,373)

　　　　11.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실전입액

19,750,724,730

59,252,198,522

　　　　12.위험회피목적파생상품평가손익

50,368,363,234

43,699,884,367

　　　　13.위험회피목적파생상품거래손익

5,932,546,823

(114,388,982)

　　　　14.대손상각비 조정

72,606,043,518

29,339,199,179

　　　　15.외화환산손익

(89,670,392,489)

(174,580,150,608)

　　　　16.외화거래손익

(1,500,549,153)

733,812,999

　　　　17.충당부채의 조정

1,874,759,261

(6,969,729,866)

　　　　18.퇴직급여 조정

3,559,763,928

2,879,611,824

　　　　19.감가상각비에 대한 조정

17,810,191,010

18,536,860,638

　　　　20.법인세비용 조정

217,907,164,416

217,131,208,741

　　　　21.무형자산상각비에 대한 조정

3,841,090,419

3,766,356,347

　　　　22.유형자산처분손익

(2,998,478)

30,382,524

　　　　23.무형자산처분손익

8,250,000

3,839,910

　　　　24.종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정

(37,001,773,059)

(13,440,109,265)

　　　　25.기타영업손익

2,716,634,469

6,192,574,774

　　　(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

2,450,370,537,415

1,411,978,261,771

　　　　1.예치금의 감소(증가)

192,141,086,509

297,833,039,945

　　　　2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

1,838,309,708,249

(2,561,908,550,706)

　　　　3.상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

131,498,283,838

904,760,891,147

　　　　4.리스자산의 감소(증가)

(35,109,486,689)

32,895,754,400

　　　　5.기타자산의 감소(증가)

(2,276,627,299,056)

(2,669,298,501,132)

　　　　6.보험계약자산부채

485,584,884,482

623,076,491,512

　　　　7.재보험계약자산부채

(56,337,320,139)

(15,977,242,151)

　　　　8.예수부채의 증가(감소)

683,126,352,903

785,375,684,152

　　　　9.당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

(322,572,401,906)

1,487,373,388,212

　　　　10.순확정급여부채 증가(감소)

(201,816,756)

410,791,351

　　　　11.기타부채의 증가(감소)

1,810,558,545,980

2,527,436,515,041

　　나.이자수취

871,913,243,874

790,145,048,825

　　다.이자지급

(459,680,389,661)

(438,076,606,173)

　　라.배당금수취

8,313,440,631

9,840,172,432

　　마.법인세납부(환급)

(65,337,870,755)

(172,286,808,735)

Ⅱ.투자활동현금흐름

　 　
　투자활동순현금흐름

(492,950,713,245)

(1,742,526,571,320)

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

1,922,724,221,277

1,745,131,575,321

　　2.유형자산의 처분

106,041,168

46,801,262

　　3.무형자산의 처분

66,750,000

22,880,000

　　4.관계기업투자자산의 처분

11,066,625,212

46,465,425,106

　　5.관계기업으로부터의 배당금 수취

8,574,348,878

13,146,498,844

　　6.임차보증금의 감소

869,242,699

2,284,029,800

　　7.위험회피파생상품의 정산

(36,045,626,708)

(10,013,979,044)

　　8.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(2,782,567,017,214)

(3,329,485,809,447)

　　9.유형자산의 취득

(22,959,836,526)

(3,930,781,490)

　　10.무형자산의 취득

(428,979,500)

(3,298,700,486)

　　11.관계기업투자자산의 취득

(36,085,101,940)

(30,632,073,173)

　　12.보증금의 증가

(1,186,831,912)

(306,975,482)

　　13.종속기업 변동에 따른 순현금흐름

5,110,716,068

12,641,000,173

　　14.예치금의 감소(증가)

437,804,735,253

(184,596,462,704)

Ⅲ.재무활동현금흐름

　 　
　재무활동순현금흐름

(2,286,240,830,016)

(1,100,501,184,415)

　　1.차입금의 순증감

(2,522,421,357,524)

(863,425,399,479)

　　2.신종자본증권의 발행

199,216,268,420

0

　　3.종속기업 신종자본증권 발행

189,891,580,000

0

　　4.임대보증금의 증가

0

200,000,000

　　5.종속기업 자기주식 처분

0

(1,131,644)

　　6.임대보증금의 감소

(1,794,350,000)

(164,818,000)

　　7.지배기업 자기주식 취득

(128,194,153,000)

(172,978,010,378)

　　8.종속기업 자기주식 취득

0

(118,706,641)

　　9.리스부채의 지급

(11,265,388,160)

(9,535,729,200)

　　10.신종자본증권의 배당

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

　　11.종속기업 신종자본증권배당

(5,041,429,752)

(4,360,196,623)

　　12.배당금지급

0

(43,485,192,450)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　 　
　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

6,098,629,324

2,224,962,318

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)

184,573,186,439

(1,203,254,520,883)

Ⅶ.기초현금및현금성자산

1,992,067,252,286

3,655,406,354,088

Ⅷ.기말현금및현금성자산

2,176,640,438,725

2,452,151,833,205




3. 연결재무제표 주석



제 15(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지
제 14(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지
주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업


1. 회사의 개요

기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

1-1 지배기업의 개요
지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 194,671,114주(소각 주식 수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
조정호 외 8인(특수관계인) 98,298,955 50.49
메리츠금융지주(자기주식) 6,610,093 3.40
기타 89,762,066 46.11
합  계 194,671,114 100.00
1-2 연결대상 종속기업의 개요

1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

지배기업 종속기업 지분율
(%) 소재지 결산월 업  종
㈜메리츠금융지주 메리츠화재해상보험㈜ 100.00 한국 3월 보험업
메리츠증권㈜ 100.00 한국 3월 금융투자업
메리츠대체투자운용㈜ 100.00 한국 3월 전문사모집합투자업
AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호 99.99 한국 3월 투자펀드
키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호 100.00 한국 3월 투자펀드
유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호

100.00 한국 3월 투자펀드
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호(주1) 33.25 한국 3월 투자펀드
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1) 30.00 한국 3월 투자펀드
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호 100.00 한국 3월 투자펀드
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호 100.00 한국 3월 투자펀드
에코데이지(주2) - 한국 3월 자산유동화 SPC
디케이프로젝트제사차(주2) - 한국 3월 자산유동화 SPC
피에스에이뷰티테크사모투자합자회사 99.50 한국 3월 투자펀드
뷰티테크유한회사 100.00 한국 3월 자산유동화 SPC
신광교테라제일차(주2) - 한국 3월 자산유동화 SPC
메리츠화재해상보험㈜
PT.MERITZ KORINDO INSURANCE 51.00 인도네시아 12월 보험업
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 99.00 한국 12월 투자펀드
JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형] 71.42 한국 12월 투자펀드
씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호 97.34 한국 12월 투자펀드
BKPL일반사모투자신탁제13호 99.75 한국 12월 투자펀드
타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종) 99.67 한국 12월 투자펀드
KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2 100.00 한국 12월 투자펀드
KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI 100.00 한국 12월 투자펀드
썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
메리츠일반사모부동산투자신탁19호 75.00 한국 12월 투자펀드
JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 99.69 한국 12월 투자펀드
PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호 100.00 한국 12월 투자펀드
트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호 99.50 한국 12월 투자펀드
SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I 83.30 한국 12월 투자펀드
SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S 77.84 한국 12월 투자펀드
브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권] 99.92 한국 12월 투자펀드
키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권] 99.80 한국 12월 투자펀드
한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
메리츠일반사모부동산투자신탁31호 100.00 한국 12월 투자펀드
KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI 100.00 한국 12월 투자펀드
리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호 99.67 한국 12월 투자펀드
트러스타공모주일반사모투자신탁제1호 98.23 한국 12월 투자펀드
트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호(주3) 99.93 한국 12월 투자펀드
메리츠증권㈜
메리츠캐피탈㈜ 100.00 한국 12월 금융업
아이트러스트일반사모증권투자신탁3호 100.00 한국 12월 투자펀드
두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 97.05 한국 12월 투자펀드
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I 100.00 한국 12월 투자펀드
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 97.38 한국 12월 투자펀드
글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호 97.05 한국 12월 투자펀드
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 99.98 한국 12월 투자펀드
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드) 69.21 한국 12월 투자펀드
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) 71.35 한국 12월 투자펀드
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] 100.00 한국 12월 투자펀드
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호 100.00 한국 12월 투자펀드
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 83.77 한국 12월 투자펀드
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 94.88 한국 12월 투자펀드
케이핀공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 86.23 한국 12월 투자펀드
루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 100.00 한국 12월 투자펀드
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 100.00 한국 12월 투자펀드
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 100.00 한국 12월 투자펀드
아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호 100.00 한국 12월 투자펀드
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호 61.61 한국 12월 투자펀드
칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산) 100.00 한국 12월 투자펀드
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 100.00 한국 12월 투자펀드
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A 99.97 한국 12월 투자펀드
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) 100.00 한국 12월 투자펀드
두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 100.00 한국 12월 투자펀드
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
제이피일반사모투자신탁14호 99.63 한국 12월 투자펀드
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] 100.00 한국 12월 투자펀드
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 99.91 한국 12월 투자펀드
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 100.00 한국 12월 투자펀드
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호 98.83 한국 12월 투자펀드
더글로벌일반사모투자신탁4호 100.00 한국 12월 투자펀드
혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁 63.76 한국 12월 투자펀드
문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호 99.70 한국 12월 투자펀드
SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격) 61.65 한국 12월 투자펀드
원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호 97.57 한국 12월 투자펀드
문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호 98.62 한국 12월 투자펀드
한국대안투자스마트교육일반사모투자1호 99.32 한국 12월 투자펀드
INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호 100.00 한국 12월 투자펀드
제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 99.83 한국 12월 투자펀드
제네시스업스트림유한회사 100.00 한국 12월 투자펀드
GM Presidio, LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
Presidio Co-Investors A LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
Southlake Indiana LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
Southlake Mall 100.00 미국 12월 부동산 임대업
마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사 100.00 한국 12월 투자펀드
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산] 100.00 한국 12월 투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁401호 100.00 한국 12월 투자펀드
에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호

100.00 한국 12월 투자펀드
유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
Lyric REIT LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
Lyric Joint Venture LLC 97.00 미국 12월 투자펀드
Lyric Property Owner LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 94.60 한국 12월 투자펀드
마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 100.00 한국 12월 투자펀드
마일스톤센트럴일반사모투자신탁 99.68 한국 12월 투자펀드
키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호 98.76 한국 12월 투자펀드
마일스톤일반사모부동산투자신탁16호 100.00 한국 12월 투자펀드
마일스톤하버이스트일반사모투자신탁 100.00 한국 12월 투자펀드
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산] 100.00 한국 12월 투자펀드
스틱유진스타사모투자합자회사 99.80 한국 12월 투자펀드
스틱유진스타홀딩스 100.00 한국 12월 자산유동화 SPC
마데이라제1호사모투자합자회사 92.02 한국 12월 투자펀드
에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호 100.00 한국 12월 투자펀드
제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사 99.71 한국 12월 투자펀드
Genesis Upstream 2 LLC 100.00 한국 12월 투자펀드
엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사 99.99 한국 12월 투자펀드
캔디엑스홀딩스 74.14 한국 12월 투자펀드
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호 54.35 한국 12월 투자펀드
EA공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁 99.69 한국 12월 투자펀드
레드와인IPO일반사모투자신탁제2호 99.61 한국 12월 투자펀드
르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호 99.89 한국 12월 투자펀드
마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문) 99.89 한국 12월 투자펀드
메이븐공모주일반사모투자신탁제1호 100.00 한국 12월 투자펀드
문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호 99.50 한국 12월 투자펀드
비피공모주일반사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁 99.81 한국 12월 투자펀드
아테나공모주일반사모투자신탁 99.62 한국 12월 투자펀드
에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산] 99.94 한국 12월 투자펀드
에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호 100.00 한국 12월 투자펀드
에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호 100.00 한국 12월 투자펀드
엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호 99.94 한국 12월 투자펀드
오르카공모주일반사모투자신탁2호 98.75 한국 12월 투자펀드
오름공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호 99.72 한국 12월 투자펀드
월넛공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호 99.67 한국 12월 투자펀드
제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호 100.00 한국 12월 투자펀드
제이피일반사모투자신탁17호 100.00 한국 12월 투자펀드
케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호 99.83 한국 12월 투자펀드
코리아IPO일반사모투자신탁2호 99.73 한국 12월 투자펀드
크라운락공모주플러스일반사모1호 99.83 한국 12월 투자펀드
킹슬리일반사모투자신탁제7호 99.94 한국 12월 투자펀드
타이거대체공모주일반사모투자신탁20호 100.00 한국 12월 투자펀드
페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
한백인컴형일반사모투자신탁제1호 99.88 한국 12월 투자펀드
한스공모주일반사모투자신탁제2호 99.89 한국 12월 투자펀드
사우스레이크제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
엠씨비에이치제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
메이플베이(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
쥐피아이제육차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
시그너스제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
메리밀라노(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에스엘티신화(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
케이에스엘제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그래스랜즈제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
케이에스엘제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
비엔나로즈(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
지엠뉴욕제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
세인트루이스(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
쥐피아이제십오차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에코그란데(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
쥐피아이제십칠차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
스카이캐슬제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
쥐피아이제십구차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
엠성내동제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에이치디비에이제삼차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
서초테라스힐제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에스코퍼제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
카탈리스트제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
지에이치불당제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
프로젝트쌍촌(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그레이트역삼제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
헤리스빌제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
카발리제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그레이트대치제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
스마트합천제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
용산프로젝트제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
코스모조이(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
감마스토리제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
스타크제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
트리스제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
미디어그로쓰캐피탈제1호(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
제이디울산제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
장암주택개발(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
나이스선화제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에스엘티뉴욕제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
스마트논현제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
쥐피아이제이십삼차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
쥐피아이제이십차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그레이트왕산제삼차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
나이스수성제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
세교테라(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
나이스수표제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
비크블루제오차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그레이트울산역제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
더퍼스트지엠제삼십이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그레이트인덕원제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에스엘티파주(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
지에스제오차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에이아이에스독일제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
학산캐슬제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
네오라온(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
네오아이디티(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그레이트평택고덕제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
비크블루제육차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
유포리아제칠차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
마운트아크로(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
제이에코컴퍼니(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
광주농성제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
뉴라이징레드(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
마인드유틸리티(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
제로포자양제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
부민메트로(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
업라이징블루(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
업라이징레드(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
스마트플러스제삼차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
가라사니제칠차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
스마트피에프제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
리브라제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에스엘티괴정(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
마운트시티스케이프(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
로즈힐스제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
메릴랜드(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
콜롬비아(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
엠티제이제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
암스트롱(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
마인드스탠스(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그레이트신광교제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
쌍령파크제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에코시그니처(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
여주삼교제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
루미너스양주제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
티에스알와이일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에스엘티장항중채제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
카스타드제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
플루아이제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에코컨티넨탈(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
스마트오산양산제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
칼디아제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
아몬드골드(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
유포리아제구차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
유포리아제십차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
밸류스타제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
나인문제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
엠제이베스트제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
그레이트엠디제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
프로젝트갈매(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에스엘티안산제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에스엘티안산제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에너지인프라제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
피아민트제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
피아민트제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
유포리아제십일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
메리츠오토제구차유동화전문회사(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
메리츠오토제십차유동화전문회사(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
메리츠오토제십일차유동화전문회사(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
글로리파인(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
아스톤리버제구차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
에이아이피업스트림제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
케이제이비제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
피엠케이제삼차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
피엠케이제이차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
피엠케이제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC
(주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.
(주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주3) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '트러스타공모주일반사모투자신탁4호'에서 '트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호'로 변경되었습니다.

1-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기> (단위 : 백만원)
기업명 자  산 부  채 자  본 영업수익 분기순손익
메리츠화재해상보험㈜
39,407,739 34,552,951 4,854,788 2,943,953 491,781
메리츠증권㈜
63,746,987 57,639,367 6,107,620 9,581,858 126,546
메리츠대체투자운용㈜
23,339 5,266 18,073 2,076 622


<전기말 및 전분기> (단위 : 백만원)
기업명 자  산 부  채 자  본 영업수익 분기순손익
메리츠화재해상보험㈜ 39,525,209 34,046,676 5,478,533 2,721,542 397,553
메리츠증권㈜ 63,629,088 57,530,695 6,098,393 14,623,255 199,841
메리츠자산운용㈜ - - - 3,911 572
메리츠대체투자운용㈜ 23,633 6,182 17,451 2,040 657


1-2-3 당분기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명 사  유
EA공모주일반사모투자신탁제2호 신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가
INMARKNewStarOpportunity공모주제1호일반사모투자신탁
KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI
글로리파인
레드와인IPO일반사모투자신탁제2호
르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호
리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호
리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호
마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문)
메이븐공모주일반사모투자신탁제1호
문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호
비피공모주일반사모투자신탁1호
스피네이커PureIPO일반사모투자신탁
아스톤리버제구차
아테나공모주일반사모투자신탁
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호
에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산]
에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호
에이아이피업스트림제일차
에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호
엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호
오르카공모주일반사모투자신탁2호
오름공모주일반사모투자신탁제2호
원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호
월넛공모주일반사모투자신탁제2호
유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호
제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호
제이피일반사모투자신탁17호
케이제이비제일차
케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호
코리아IPO일반사모투자신탁2호
크라운락공모주플러스일반사모1호
킹슬리일반사모투자신탁제7호
타이거대체공모주일반사모투자신탁20호
페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호
피엠케이제삼차
피엠케이제이차
피엠케이제일차
한백인컴형일반사모투자신탁제1호
한스공모주일반사모투자신탁제2호

1-2-4 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명 사  유
APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호 지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호
멜론공모주일반사모투자신탁1호
벨에포크오퍼튜니티M1제1호
엠비에스제일차
올타임하이
지엠더원
케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호
페어웨이공모주일반사모투자신탁1호
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호
해유동제이차
지투지공모주기관전용사모투자합자회사
2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.


2-2 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.


(2) 공정가치 측정
연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.


평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

  - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정
     되지  않은 공시가격
  - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
     적으로 관측 가능한 투입변수
  - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수


자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.


공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 32에 포함되어 있습니다.




3. 유의적인 회계정책

3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용

분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 판매후리스에서 발생하는 리스부채
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다.

이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.

ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미
ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재
ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

(3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정

공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계 기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.



3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서

2024년 3월 31일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.



4. 영업부문별 현황

4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.


4-3 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 보험부문 증권부문 캐피탈부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 2,943,953 9,377,805 204,052 949,871 (911,832) 12,563,849
총영업비용 2,286,513 9,250,254 175,948 32,217 48,131 11,793,063
영업이익 657,440 127,551 28,104 917,654 (959,963) 770,786
영업외수익 5,987 39,553 10,321 14 (281) 55,594
영업외비용 885 23,699 4,061 4 (11,467) 17,182
법인세비용 170,761 43,416 7,807 (1,758) (2,318) 217,908
분기순이익 491,781 99,989 26,557 919,422 (946,459) 591,290


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 보험부문 증권부문 캐피탈부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 2,721,542 14,404,726 218,529 75,759 79,900 17,500,456
총영업비용 2,175,851 14,233,445 151,855 19,998 112,518 16,693,667
영업이익 545,691 171,281 66,674 55,761 (32,618) 806,789
영업외수익 1,089 32,275 13,366 2 (10,849) 35,883
영업외비용 1,884 18,098 3,885 - (1,441) 22,426
법인세비용 147,343 44,690 17,082 2,040 5,976 217,131
분기순이익 397,553 140,768 59,073 53,723 (48,002) 603,115


4-4 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 보험부문 증권부문 캐피탈부문 기타부문 조  정 합  계
총자산(주1) 39,407,099 55,187,119 8,559,868 6,089,182 (6,138,529) 103,104,739
총부채(주1) 34,552,311 50,439,608 7,199,759 2,004,445 (952,401) 93,243,722
(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 보험부문 증권부문 캐피탈부문 기타부문 조  정 합  계
총자산(주1) 39,525,209 55,031,075 8,598,012 4,843,470 (5,761,923) 102,235,843
총부채(주1) 34,046,676 50,378,505 7,152,190 1,291,468 (730,181) 92,138,658
(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.


5. 현금및예치금

5-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
현금및현금성자산
 현금 4 -
 당좌예금 26,420 25,211
 보통예금 298,045 359,416
 외화예금 92,655 111,362
 MMDA 414,000 676,935
 기타예금 1,345,516 819,143
소  계 2,176,640 1,992,067
예치금
 정기예금 800,000 1,116,021
 외화정기예적금 16,164 13,909
 당좌개설보증금 195 193
 투자자예탁금별도예치금 281,566 330,363
 증권시장매매증거금 102,000 47,000
 장내파생상품매매증거금 481,644 415,692
 유통금융차주담보금 20 48
 유통금융담보금 536 536
 기타예치금 639,244 1,012,273
소  계 2,321,369 2,936,035
합  계 4,498,009 4,928,102
5-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 금융기관 당분기말 전기말 사용제한 사유
기타예금 신한은행 등 144 144 소송관련 압류
정기예금 우리은행 등 302,000 302,000 차액결제관련 및 대차관련 담보
투자자예탁금별도예치금 한국증권금융 281,566 330,363 (주1)
증권시장매매증거금 한국거래소 102,000 47,000
장내파생상품매매증거금 한국거래소 481,644 415,692
유통금융차주담보금 한국증권금융 20 48
유통금융담보금 한국증권금융 536 536
기타예치금 국민은행 등 - 317,021 대차관련 담보
당좌개설보증금 국민은행 등 195 193
합  계 1,168,105 1,412,997
(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.


(단위: 백만원)
구  분 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정
유가증권 주식및출자금 2,289,108 2,233,035
국공채 12,014,369 12,712,124
특수채 3,299,360 4,406,293
회사채 2,872,089 3,603,840
수익증권 12,809,757 11,144,610
기업어음증권 516,006 816,026
전자단기사채 2,351,067 2,434,581
외화유가증권 2,563,172 2,091,395
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) 785,798 764,310
손해배상공동기금(주2) 50,638 49,561
주가연계증권 69,400 96,406
사모사채 1,707,937 1,737,006
기타유가증권 1,129,010 2,006,574
신용위험조정액 (89) (229)
이연 최초거래일 손익 조정액 34,970 39,712
소  계 42,492,592 44,135,244
당기손익-공정가치측정
대출채권 기타대출채권 1,794,301 1,700,010
소  계 1,794,301 1,700,010
합  계 44,286,893 45,835,254
(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.
(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제36조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로한국거래소에 적립하고 있습니다.  





7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

7-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주1)
 주식 129,237 392,707 129,143 383,919
 외화유가증권 19,002 26,642 19,002 24,795
 기타유가증권 90,000 88,547 90,000 87,008
소  계 238,239 507,896 238,145 495,722
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
 국공채 11,266,979 8,999,664 10,719,374 8,782,333
 특수채 3,145,732 2,954,817 3,144,347 2,988,750
 금융채 1,375,016 1,379,242 1,199,416 1,202,766
 회사채 2,479,224 2,377,608 2,710,810 2,617,786
 외화유가증권 1,294,825 1,026,781 1,301,783 1,083,165
 대출채권 11,058,724 11,179,926 10,722,771 10,747,220
소  계 30,620,500 27,918,038 29,798,501 27,422,020
합  계 30,858,739 28,425,934 30,036,646 27,917,742
(주1) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 등의 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

7-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 기초 평가손익 신용손실 변동 처분 등 실현 분기말
당기손익으로
재분류 이익잉여금
분류
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
 주식 254,777 8,788 - - (95) 263,470
 외화유가증권 5,793 1,847 - - - 7,640
 기타유가증권 (2,993) 1,540 - - - (1,453)
소  계 257,577 12,175 - - (95) 269,657
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
 국공채 (1,938,124) (328,375) - (1,124) - (2,267,623)
 특수채 (154,979) (33,608) (4,686) (532) - (193,805)
 금융채 6,385 1,009 (1,277) (134) - 5,983
 회사채 (89,404) (4,993) (4,140) (3,304) - (101,841)
 외화유가증권 (216,405) (49,456) (1,646) 30 - (267,477)
 대출채권 53,839 86,144 36,910 - - 176,893
소  계 (2,338,688) (329,279) 25,161 (5,064) - (2,647,870)
합  계 (2,081,111) (317,104) 25,161 (5,064) (95) (2,378,213)
법인세효과 543,618



620,892
법인세 차감 후 잔액 (1,537,493)



(1,757,321)


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 기초 회계기준
변경효과
(주1) 평가손익 신용손실 변동 처분 등 실현 분기말
당기손익으로
재분류 이익잉여금
분류
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
 주식 241,254 - (2,584) - - - 238,670
 외화유가증권 (3,866) - 3,823 - - - (43)
 기타유가증권 - (18,782) 5,045 - - - (13,737)
소  계 237,388 (18,782) 6,284 - - - 224,890
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
 국공채 (2,939,943) - 416,980 - 2,924 - (2,520,039)
 특수채 (314,908) - 89,354 (618) (3,473) - (229,645)
 금융채 (12,561) - 17,597 749 34 - 5,819
 회사채 (166,487) - 31,901 335 1,051 - (133,200)
 외화유가증권 (236,292) - 19,898 192 - - (216,202)
 대출채권 (202,488) - 83,563 30,381 - - (88,544)
소  계 (3,872,679) - 659,293 31,039 536 - (3,181,811)
합  계 (3,635,291) (18,782) 665,577 31,039 536 - (2,956,921)
법인세효과 947,328 　
　 　
771,075
법인세 차감 후 잔액 (2,687,963) 　
　 　 　 (2,185,846)
(주1) 기업회계기준 1117호 '보험계약'의 경과규정에 따라, 금융자산에 대한 분류를 변경하였습니다.



7-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실 전체기간
기대신용손실 신용이 손상된
금융자산 합  계
기초 130,171 8,281 30,877 169,329
전체기간 기대신용손실로 대체 (2,432) 21,466 (19,034) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (849) (4,768) 5,617 -
기대신용손실전입(환입) 17,307 4,524 3,330 25,161
분기말 144,197 29,503 20,790 194,490


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실 전체기간
기대신용손실 신용이 손상된
금융자산 합  계
기초 98,377 604 1,341 100,322
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (19) - 19 -
기대신용손실전입(환입) 18,464 270 12,305 31,039
분기말 116,822 874 13,665 131,361

7-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실 전체기간
기대신용손실 신용이 손상된
금융자산 합  계
기초 27,092,395 167,396 162,229 27,422,020
전체기간 기대신용손실로 대체 (182,446) 281,632 (99,186) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (18,162) (85,156) 103,318 -
실행 및 회수 등 802,757 (13,315) (4,090) 785,352
외화환산과 그 밖의 변동 (286,456) (4,316) 1,438 (289,334)
분기말 27,408,088 346,241 163,709 27,918,038
<전분기> (단위: 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실 전체기간
기대신용손실 신용이 손상된
금융자산 합  계
기초 22,579,031 15,115 114,626 22,708,772
전체기간 기대신용손실로 대체 (8,588) - 8,588 -
실행 및 회수 등 858,662 (3,700) - 854,962
외화환산과 그밖의 변동 807,420 (573) 12 806,859
분기말 24,236,525 10,842 123,226 24,370,593


8. 상각후원가측정대출채권

8-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
보험약관대출금 1,061 1,069
부동산담보대출금 999,088 835,650
지급보증대출금 11 13
환매조건부 채권매수 1,627,943 1,604,743
신용공여금(주1) 1,131,338 1,664,635
매입대출채권 200 200
기타대출금 10,956,368 10,824,564
소  계 14,716,009 14,930,874
이연대출부대손익 (5,473) (14,093)
기대신용손실충당금 (319,635) (282,765)
합  계 14,390,901 14,634,016
기대신용손실충당금 설정비율 2.17% 1.89%
(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.


8-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
부동산담보대출금 202 228
신용공여금 1 -
매입대출채권 3 2
기타대출금 319,429 282,535
합  계              319,635              282,765
8-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실 전체기간
기대신용손실 신용이 손상된
대출채권 합  계
기초 97,495 31,623 153,647 282,765
12개월 기대신용손실로 대체 1,123 (1,123) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (2,418) 2,502 (84) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (970) (7,311) 8,281 -
실행 및 회수 등 (5) (239) 1,104 860
제각 - - (29,197) (29,197)
시간경과효과 - - (5,606) (5,606)
기대신용손실전입 17,320 9,719 43,774 70,813
분기말 112,545 35,171 171,919 319,635


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실 전체기간
기대신용손실 신용이 손상된
대출채권 합  계
기초 91,446 19,541 69,293 180,280
12개월 기대신용손실로 대체 901 (901) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (3,699) 3,722 (23) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (491) (11,604) 12,095 -
실행 및 회수 등 1 (159) 1,269 1,111
제각 - - (10,111) (10,111)
시간경과효과 - - (1,662) (1,662)
기대신용손실전입 13,088 8,664 7,130 28,882
분기말 101,246 19,263 77,991 198,500
8-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실 전체기간
기대신용손실 신용이 손상된
대출채권 합  계
기초 13,535,598 936,865 458,411 14,930,874
12개월 기대신용손실로 대체 67,995 (67,995) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (230,662) 230,796 (134) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (65,152) (175,392) 240,544 -
실행 및 회수 등 (300,436) 116,297 (2,175) (186,314)
제각 - - (29,197) (29,197)
외화환산과 그 밖의 변동 646 - - 646
분기말 13,007,989 1,040,571 667,449 14,716,009


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실 전체기간
기대신용손실 신용이 손상된
대출채권 합  계
기초 14,574,953 429,272 474,187 15,478,412
12개월 기대신용손실로 대체 31,817 (31,817) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (62,978) 62,702 276 -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (382) (58,949) 59,331 -
실행 및 회수 등 (819,095) (39,913) (156,113) (1,015,121)
제각 - - (15,437) (15,437)
외화환산과 그 밖의 변동 1,209 - (500) 709
분기말 13,725,524 361,295 361,744 14,448,563
9. 파생상품

9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 공정가치 위험회피 현금흐름 위험회피 매매목적 합  계
자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
  이자율선물 - - - - 2,255 636 2,255 636
  이자율옵션 - - - - - 960 - 960
통화관련 :
  통화선물 - - - - 3,768 2,368 3,768 2,368
주식관련 :
  주식선물 - - - - 76,279 3,158 76,279 3,158
  주식옵션 - - - - 61,976 199,497 61,976 199,497
일반상품관련 :
  일반상품선물 - - - - 149 1,073 149 1,073
소  계 - - - - 144,427 207,692 144,427 207,692
<장외파생상품>
이자율관련 :
  이자율선도 - - 169,833 136,767 59,878 38,293 229,711 175,060
  이자율스왑 - - - - 3,443 2,797 3,443 2,797
통화관련 :
  통화선도 - 1,854 - 11,374 40,503 98,138 40,503 111,366
  통화스왑 - - 3,176 48,790 24,220 26,458 27,396 75,248
  통화옵션 - - - - 7 - 7 -
주식관련 :
  주식스왑 - - - - 7,451 39,109 7,451 39,109
  주식옵션 - - - - 450,715 (31,248) 450,715 (31,248)
신용관련 :
  신용스왑 - - - - - (194) - (194)
기타 :
 기타스왑 - - - - 151,018 532,964 151,018 532,964
 기타옵션 - - - - 2 (8) 2 (8)
소  계 - 1,854 173,009 196,931 737,237 706,309 910,246 905,094
합  계 - 1,854 173,009 196,931 881,664 914,001 1,054,673 1,112,786
<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 매매목적 합  계
자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
  이자율선물 - - - - 1,109 812 1,109 812
통화관련 :
  통화선물 - - - - 611 4,350 611 4,350
주식관련 :
  주식선물 - - - - 56,050 10,422 56,050 10,422
  주식옵션 - - - - 69,876 272,873 69,876 272,873
일반상품관련 :
  일반상품선물 - - - - 946 208 946 208
소  계 - - - - 128,592 288,665 128,592 288,665
<장외파생상품>
이자율관련 :
  이자율선도 - - 271,157 112,960 45,459 82,543 316,616 195,503
  이자율스왑 - - - - 776 4,481 776 4,481
통화관련 :
  통화선도 3,244 - 213 5,518 45,958 44,182 49,415 49,700
  통화스왑 - - 16,671 40,458 37,736 35,823 54,407 76,281
  통화옵션 - - - - 64 - 64 -
주식관련 :
  주식스왑 - - - - 3,955 4,156 3,955 4,156
  주식옵션 - - - - 190,352 (5,399) 190,352 (5,399)
신용관련 :
  신용스왑 - - - - - 977 - 977
  신용옵션 - - - - - 71 - 71
기타 :
 기타스왑 - - - - 332,033 662,194 332,033 662,194
 기타옵션 - - - - 35 (10) 35 (10)
소  계 3,244 - 288,041 158,936 656,368 829,018 947,653 987,954
합  계 3,244 - 288,041 158,936 784,960 1,117,683 1,076,245 1,276,619
9-2 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.


(단위 : 백만원)
구  분

 

 

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